有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
評価性引当額には子会社・関連会社株式の評価損に係るものが含まれております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 | 当事業年度 | |||
(2020年3月31日) | (2021年3月31日) | |||
繰延税金資産 | ||||
貸倒引当金及び貸出金償却 損金算入限度超過額 | 159,492 | 百万円 | 199,584 | 百万円 |
有価証券評価損 | 403,375 | 百万円 | 381,258 | 百万円 |
その他有価証券評価差額金 | 8,157 | 百万円 | 3,735 | 百万円 |
退職給付引当金 | 91,545 | 百万円 | 92,334 | 百万円 |
偶発損失引当金 | 17,458 | 百万円 | 20,082 | 百万円 |
減価償却費及び減損損失 | 44,387 | 百万円 | 44,539 | 百万円 |
土地合併減価調整 | 26,121 | 百万円 | 25,135 | 百万円 |
その他 | 172,490 | 百万円 | 162,303 | 百万円 |
繰延税金資産小計 | 923,029 | 百万円 | 928,974 | 百万円 |
評価性引当額 | △428,561 | 百万円 | △415,813 | 百万円 |
繰延税金資産合計 | 494,467 | 百万円 | 513,160 | 百万円 |
繰延税金負債 | ||||
その他有価証券評価差額金 | △582,931 | 百万円 | △744,879 | 百万円 |
合併時有価証券時価引継 | △53,385 | 百万円 | △52,562 | 百万円 |
繰延ヘッジ損益 | △145,702 | 百万円 | △73,655 | 百万円 |
退職給付信託設定益 | △45,243 | 百万円 | △45,467 | 百万円 |
その他 | △64,715 | 百万円 | △51,852 | 百万円 |
繰延税金負債合計 | △891,978 | 百万円 | △968,416 | 百万円 |
繰延税金資産の純額 | △397,510 | 百万円 | △455,256 | 百万円 |
評価性引当額には子会社・関連会社株式の評価損に係るものが含まれております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
当事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。