有価証券報告書-第157期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	936百万円	948百万円
退職給付に係る負債	504	489
減価償却損金算入限度超過額	57	54
賞与引当金損金算入限度超過額	140	144
繰延資産償却損金算入限度超過額	73	67
有価証券償却損金不算入額	104	114
役員退職慰労金未払額	5	5
未払事業税	21	24
その他	353	351
繰延税金資産小計	2,197	2,200
評価性引当額	△247	△247
繰延税金資産合計	1,949	1,953
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△158	△637
その他有価証券評価差額金	△202	△407
その他	△44	△46
繰延税金負債合計	△405	△1,092
繰延税金資産の純額	1,544百万円	861百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.45%		30.45%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.57		1.56
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.98		△0.87
評価性引当額	0.22		△0.02
その他	1.82		3.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.08%		34.45%