四半期報告書-第20期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
(四半期)連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注1)参照)。また、現金預け金、コールローン及び買入手形、譲渡性預金、コールマネー及び売渡手形、債券貸借取引受入担保金は、短期間(1年以内)のものが大半を占めており、時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
前連結会計年度(2022年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
買入金銭債権	21,217	21,217	-
有価証券
満期保有目的の債券	4,000	4,018	17
その他有価証券	2,157,573	2,157,573	-
貸出金	9,193,283
貸倒引当金	△70,487
	9,122,796	9,196,126	73,330
資産計	11,305,587	11,378,936	73,348
預金	13,138,524	13,138,604	79
借用金	2,608,500	2,606,603	△1,896
負債計	15,747,024	15,745,208	△1,816
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないもの	(4,182)	(4,182)	-
ヘッジ会計が適用されているもの(※1)	(1,587)	(1,587)	-
デリバティブ取引計	(5,769)	(5,769)	-

(※1)ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)

	四半期連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
買入金銭債権	17,089	17,089	-
有価証券
満期保有目的の債券	3,000	2,999	△0
その他有価証券(※2)	2,062,523	2,062,523	-
貸出金	9,609,539
貸倒引当金	△76,593
	9,532,945	9,521,126	△11,819
資産計	11,615,558	11,603,738	△11,820
預金	13,460,832	13,460,875	43
借用金	1,180,609	1,171,804	△8,804
負債計	14,641,441	14,632,680	△8,760
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないもの	4,708	4,708	-
ヘッジ会計が適用されているもの(※1)	6,256	6,256	-
デリバティブ取引計	10,965	10,965	-

(※1)ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
(※2)その他有価証券には、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-3項及び第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金の(四半期)連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当四半期連結会計期間 (2022年12月31日)
① 非上場株式(※1)	26,089	25,640
② 組合出資金(※2)	19,323	24,822
③ 非上場外国証券(※1)	0	0
合計	45,413	50,463

(※1)「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(※2)組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
(1) 時価で(四半期)連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
買入金銭債権	-	-	21,217	21,217
有価証券	836,054	914,193	176,294	1,926,541
その他有価証券	836,054	914,193	176,294	1,926,541
国債・地方債	389,535	649,971	-	1,039,507
社債	-	100,224	176,294	276,518
株式	182,996	20,444	-	203,440
その他	263,522	143,552	-	407,074
資産計	836,054	914,193	197,511	1,947,758
デリバティブ取引(※1)(※2)
金利関連	-	553	-	553
通貨関連	-	△6,357	-	△6,357
商品関連	-	43	-	43
クレジット・デリバティブ	-	-	△9	△9
デリバティブ取引計	-	△5,760	△9	△5,769

(※1)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(※2)金利スワップの特例処理にかかるデリバティブ取引は貸出金に含めております。
(※3)投資信託は本表には含めておりません。連結貸借対照表における投資信託計上額は231,032百万円となります。
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
買入金銭債権	-	-	17,089	17,089
有価証券	795,388	1,082,729	174,766	2,052,884
その他有価証券	795,388	1,082,729	174,766	2,052,884
国債・地方債	343,525	659,241	-	1,002,766
社債	-	103,733	174,766	278,500
株式	159,583	21,467	-	181,051
その他	292,279	298,286	-	590,566
資産計	795,388	1,082,729	191,856	2,069,973
デリバティブ取引(※1)(※2)
金利関連	-	1,679	-	1,679
通貨関連	-	9,265	-	9,265
商品関連	-	28	-	28
クレジット・デリバティブ	-	-	△7	△7
デリバティブ取引計	-	10,972	△7	10,965

(※1)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(※2)金利スワップの特例処理にかかるデリバティブ取引は貸出金に含めております。
(※3)投資信託のうち、基準価額を時価とみなしているものは、本表に含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託計上額は9,638百万円となります。
(2) 時価で(四半期)連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

区分	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券	1,507	2,510	-	4,018
満期保有目的の債券	1,507	2,510	-	4,018
国債・地方債	1,507	2,510	-	4,018
貸出金	-	-	9,196,126	9,196,126
資産計	1,507	2,510	9,196,126	9,200,145
預金	-	13,138,604	-	13,138,604
借用金	-	2,603,262	3,340	2,606,603
負債計	-	15,741,867	3,340	15,745,208

当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券	503	2,496	-	2,999
満期保有目的の債券	503	2,496	-	2,999
国債・地方債	503	2,496	-	2,999
貸出金	-	-	9,521,126	9,521,126
資産計	503	2,496	9,521,126	9,524,125
預金	-	13,460,875	-	13,460,875
借用金	-	1,166,321	5,482	1,171,804
負債計	-	14,627,197	5,482	14,632,680