四半期報告書-第21期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
(四半期)連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等及び組合出資金は、次表には含めておりません((注1)参照)。また、現金預け金、コールローン及び買入手形、譲渡性預金、コールマネー及び売渡手形、債券貸借取引受入担保金は、短期間(1年以内)のものが大半を占めており、時価が帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
前連結会計年度(2023年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
買入金銭債権	15,519	15,519	-
有価証券
満期保有目的の債券	3,000	3,009	9
その他有価証券(※2)	1,797,664	1,797,664	-
貸出金	9,533,464
貸倒引当金	△65,478
	9,467,985	9,496,103	28,117
資産計	11,284,170	11,312,297	28,126
預金	13,455,219	13,455,256	36
借用金	1,352,450	1,348,028	△4,421
負債計	14,807,670	14,803,284	△4,385
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないもの	(492)	(492)	-
ヘッジ会計が適用されているもの(※1)	(959)	(959)	-
デリバティブ取引計	(1,451)	(1,451)	-

(※1)ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
(※2)その他有価証券には、「時価算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)

	四半期連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
買入金銭債権	14,200	14,200	-
有価証券
満期保有目的の債券	3,000	3,011	10
その他有価証券(※2)	1,793,549	1,793,549	-
貸出金	9,577,164
貸倒引当金	△60,240
	9,516,923	9,552,137	35,214
資産計	11,327,672	11,362,897	35,225
預金	13,542,952	13,542,983	30
借用金	1,318,205	1,315,060	△3,145
負債計	14,861,157	14,858,043	△3,114
デリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないもの	(1,989)	(1,989)	-
ヘッジ会計が適用されているもの(※1)	(3,955)	(3,955)	-
デリバティブ取引計	(5,945)	(5,945)	-

(※1)ヘッジ対象である貸出金・有価証券等の相場変動の相殺のためにヘッジ手段として指定した金利スワップ等であり、主に繰延ヘッジを適用しております。なお、これらのヘッジ関係に、「LIBORを参照する金融商品に関するヘッジ会計の取扱い」(実務対応報告第40号 2022年3月17日)を適用しております。
(※2)その他有価証券には、「時価算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-9項の基準価額を時価とみなす取扱いを適用した投資信託が含まれております。
(注1)市場価格のない株式等及び組合出資金の(四半期)連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当四半期連結会計期間 (2023年6月30日)
① 非上場株式(※1)	25,857	25,319
② 組合出資金(※2)	27,734	27,805
③ 非上場外国証券(※1)	0	0
合計	53,592	53,124

(※1)「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
(※2)組合出資金については、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日)第24-16項に基づき、時価開示の対象とはしておりません。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
(1) 時価で(四半期)連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
買入金銭債権	-	-	15,519	15,519
有価証券	600,191	1,017,250	170,446	1,787,888
その他有価証券	600,191	1,017,250	170,446	1,787,888
国債・地方債	194,981	642,190	-	837,172
社債	-	107,146	170,446	277,593
株式	168,389	19,919	-	188,309
その他	236,819	247,993	-	484,813
資産計	600,191	1,017,250	185,965	1,803,407
デリバティブ取引(※1)(※2)
金利関連	-	0	-	0
通貨関連	-	△1,443	-	△1,443
商品関連	-	19	-	19
クレジット・デリバティブ	-	-	△27	△27
デリバティブ取引計	-	△1,423	△27	△1,451

(※1)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(※2)金利スワップの特例処理にかかるデリバティブ取引は貸出金に含めております。
(※3)投資信託のうち、基準価額を時価とみなしているものは、本表に含めておりません。連結貸借対照表における投資信託計上額は9,776百万円となります。
当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
買入金銭債権	-	-	14,200	14,200
有価証券	598,976	1,016,341	168,382	1,783,700
その他有価証券	598,976	1,016,341	168,382	1,783,700
国債・地方債	185,497	628,223	-	813,720
社債	-	109,863	168,382	278,245
株式	175,169	20,817	-	195,987
その他	238,309	257,437	-	495,746
資産計	598,976	1,016,341	182,582	1,797,900
デリバティブ取引(※1)(※2)
金利関連	-	98	-	98
通貨関連	-	△6,037	-	△6,037
商品関連	-	17	-	17
クレジット・デリバティブ	-	-	△24	△24
デリバティブ取引計	-	△5,920	△24	△5,945

(※1)特定取引資産・負債及びその他資産・負債に計上しているデリバティブ取引を一括して表示しております。デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で表示しております。
(※2)金利スワップの特例処理にかかるデリバティブ取引は貸出金に含めております。
(※3)投資信託のうち、基準価額を時価とみなしているものは、本表に含めておりません。四半期連結貸借対照表における当該投資信託計上額は9,848百万円となります。
(2) 時価で(四半期)連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度(2023年3月31日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券	502	2,507	-	3,009
満期保有目的の債券	502	2,507	-	3,009
国債・地方債	502	2,507	-	3,009
貸出金	-	-	9,496,103	9,496,103
資産計	502	2,507	9,496,103	9,499,113
預金	-	13,455,256	-	13,455,256
借用金	-	1,343,278	4,750	1,348,028
負債計	-	14,798,534	4,750	14,803,284

当第1四半期連結会計期間(2023年6月30日)
(単位:百万円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券	501	2,509	-	3,011
満期保有目的の債券	501	2,509	-	3,011
国債・地方債	501	2,509	-	3,011
貸出金	-	-	9,552,137	9,552,137
資産計	501	2,509	9,552,137	9,555,148
預金	-	13,542,983	-	13,542,983
借用金	-	1,309,706	5,353	1,315,060
負債計	-	14,852,689	5,353	14,858,043