四半期報告書-第25期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、以下のとおりです。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップション
	売建	109,973	109,973	△8,808	△8,808
	買建	110,104	110,104	8,803	8,803
合計		―	―	△5	△5

(注) 1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しています。
2.金利スワップションには、当行において区別して把握することが困難な金利スワップ取引を含めて表示しています。
当中間連結会計期間(2023年9月30日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	金利スワップション
	売建	125,358	125,358	△13,425	△13,425
	買建	125,436	125,436	13,414	13,414
合計		―	―	△10	△10

(注) 1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しています。
2.金利スワップションには、当行において区別して把握することが困難な金利スワップ取引を含めて表示しています。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	為替予約
	売建	562,969	573	2,331	2,331
	買建	631,279	2,240	1,794	1,794
	通貨スワップ	12,435	12,435	△1,266	△1,266
合計		―	―	2,859	2,859

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しています。
当中間連結会計期間(2023年9月30日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	為替予約
	売建	536,759	453	3,682	3,682
	買建	553,284	1,601	3,417	3,417
	通貨スワップ	12,377	12,377	△2,824	△2,824
合計		―	―	4,276	4,276

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しています。
(3) 債券関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2023年9月30日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品 取引所	債券先物
	売建	-	-	-	-
	買建	289	-	△0	△0
合計		―	―	△0	△0

(注) 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しています。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、以下のとおりです。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 通貨関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約	外貨建定期預金に係る未履行の確定契約
	売建		25	15	0
	買建		201	65	△2
	通貨スワップ	外貨建の有価証券	16,118	16,118	0
合計			―	―	△1

(注) 主として業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっています。
当中間連結会計期間(2023年9月30日)

ヘッジ会計 の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約	外貨建定期預金に係る未履行の確定契約
	売建		37	15	△3
	買建		220	53	19
	通貨スワップ	外貨建の有価証券	45,963	45,963	△3,029
合計			―	―	△3,012

(注) 主として業種別委員会実務指針第25号等に基づき、繰延ヘッジによっています。