有価証券報告書-第113期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	571	百万円	635	百万円
退職給付に係る負債	246		200
減価償却超過額	106		113
有価証券償却	241		209
税務上の繰越欠損金(注)	1,021		996
その他	725		639
繰延税金資産小計	2,912		2,794
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,001		△996
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,618		△1,518
評価性引当額小計	△2,619		△2,514
繰延税金資産合計	293		279
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11		△34
その他	△2		△22
繰延税金負債合計	△14		△56
繰延税金資産(負債)の純額	279	百万円	222	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	0	346	16	307	12	337	1,021
評価性引当額	―	△327	△16	△307	△12	△337	△1,001
繰延税金資産	0	19	―	―	―	―	19

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	304	16	307	12	0	354	996
評価性引当額	△304	△16	△307	△12	△0	△354	△996
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.45	%	30.45	%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	2.93	%	1.43	%
受取配当金等永久に益算入されない項目	△2.05	%	△1.52	%
評価性引当額の増減	△257.14	%	△15.75	%
繰越欠損金の期限切れ	215.86	%	―	%
住民税均等割	7.00	%	5.70	%
その他	5.73	%	△2.31	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	2.78	%	18.00	%