有価証券報告書-第115期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,123	百万円	1,270	百万円
退職給付に係る負債	174		170
有価証券有税償却	64		70
土地に係る減損損失	276		273
減価償却費	206		199
税務上の繰越欠損金(注2)	1,075		1,768
その他	391		321
繰延税金資産小計	3,312		4,073
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△1,075		△1,768
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,827		△1,976
評価性引当額小計(注1)	△2,903		△3,745
繰延税金資産合計	408		328
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△104		△181
その他	△1		△0
繰延税金負債合計	△106		△181
繰延税金資産(負債)の純額	302	百万円	146	百万円

(注1)評価性引当額が841百万円増加しております。この増加の主な内容は、当連結会計年度に税務上の繰越欠損金を計上したことによるものです。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	16	307	12	0	62	675	1,075
評価性引当額	△16	△307	△12	△0	△62	△675	△1,075
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(*)	307	12	0	62	―	1,384	1,768
評価性引当額	△307	△12	△0	△62	―	△1,384	△1,768
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載しておりません。