四半期報告書-第18期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
有価証券及び投資有価証券、保管有価証券、預り証拠金代用有価証券、デリバティブ取引は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第2四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
なお、現金及び預金、委託者未収金、保管預り商品、貸付商品、差入保証金、信用取引資産、顧客分別金信託、預託金、短期貸付金、支払差金勘定、短期借入金、預り商品、未払金、未払法人税等、未払消費税等、預り金、預り証拠金、受入保証金、信用取引負債、委託者先物取引差金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
時価で四半期連結貸借対照表に計上している金融商品のうち、企業集団の事業の運営において重要なものであり、かつ前連結会計年度の末日に比して著しい変動が認められるものは、次のとおりであります。
前連結会計年度末(2022年3月31日)

区分	時価 (千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
売買目的有価証券
債券	―	33,259	―	33,259
その他有価証券
株式	2,975,262	―	―	2,975,262
債券	―	8,800	―	8,800
デリバティブ
商品先物取引	1,441	―	―	1,441
商品先物オプション取引	2,776	―	―	2,776
通貨関連取引	333	―	―	333
資産計	2,979,813	42,060	―	3,021,874
デリバティブ
商品先物取引	11,751	―	―	11,751
商品先物オプション取引	2,019	―	―	2,019
株価指数先物取引	570	―	―	570
負債計	14,341	―	―	14,341

当第2四半期連結会計期間末(2022年9月30日)

区分	時価 (千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券
売買目的有価証券
債券	―	43,147	―	43,147
その他有価証券
株式	2,411,242	―	―	2,411,242
デリバティブ
商品先物取引	11,164	―	―	11,164
商品先物オプション取引	11,796	―	―	11,796
株価指数先物取引	1,119	―	―	1,119
通貨関連取引	37	―	―	37
資産計	2,435,359	43,147	―	2,478,507
デリバティブ
商品先物取引	161,444	―	―	161,444
商品先物オプション取引	10,651	―	―	10,651
通貨関連取引	―	20	―	20
負債計	172,096	20	―	172,117

(注) デリバティブ取引の時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットについては、市場取引については、活発な市場における無調整の相場価格を利用できるものであるため、レベル1の時価に分類しており、店頭取引については、外国為替相場、株価指数等のインプットを用いて算定した価額をもって時価としており、観察可能なインプットを用いていることから、レベル2の時価に分類しております。