有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

29. 連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報
(1) 財務活動に係る負債の増減

					(単位:百万円)
	移行日 (2024年 4月1日)	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			前連結 会計年度 (2025年 3月31日)
			企業結合に よる変動	為替換算差額	その他 (注)
社債及び借入金	474,272	8,091	68,710	△3,642	2,012	549,444
レポ取引及び他の類似の担保付借入	711,974	△650,252	-	1,792	-	63,514
リース負債	131,641	△32,236	10,946	274	22,390	133,016
財務活動に係る負債計	1,317,888	△674,397	79,656	△1,575	24,403	745,975

(注) リース負債に係るその他の変動は主に使用権資産の取得によるものです。

					(単位:百万円)
	前連結 会計年度 (2025年 3月31日)	キャッシュ ・フローを 伴う変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			当連結 会計年度 (2026年 3月31日)
			企業結合に よる変動	為替換算差額	その他 (注)
社債及び借入金	549,444	27,465	-	22,207	△1,109	598,007
レポ取引及び他の類似の担保付借入	63,514	△8,359	-	6,493	-	61,648
リース負債	133,016	△34,575	1,010	3,708	25,779	128,939
財務活動に係る負債計	745,975	△15,469	1,010	32,409	24,669	788,595

(注) リース負債に係るその他の変動は主に使用権資産の取得によるものです。
(2) 子会社の支配獲得による収支
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
株式の取得により新たにID&E社を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳ならびにID&E社株式の取得対価とID&E社取得による支出(純額)との関係は次のとおりです。

	(単位:百万円)
資産合計	233,019
うちその他の金融資産	97,640
うち有形固定資産	59,772
のれん	7,528
負債合計	140,585
うち社債及び借入金	68,710
非支配持分	15,846
ID&E社株式の取得対価	84,116
企業結合直前に連結子会社を通じて保有していたID&E社株式の企業結合日における公正価値	△294
ID&E社の現金及び現金同等物	△21,151
差引:ID&E社取得による支出	62,671

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
① Riser Topco Ⅲ, LLC他3社
持分の取得により新たにRiser Topco Ⅲ, LLC他3社を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳ならびにRiser Topco Ⅲ, LLC他3社持分の取得対価とRiser Topco Ⅲ, LLC他3社取得による支出(純額)との関係は次のとおりです。

	(単位:百万円)
資産合計	52,611
うち無形資産	43,929
うちその他の金融資産	3,622
のれん	54,458
負債合計	4,240
うちその他の金融負債	3,552
Riser Topco Ⅲ, LLC他3社持分の取得対価	102,829
取得対価のうち未払金で構成される部分	△6,893
Riser Topco Ⅲ, LLC他3社の現金及び現金同等物	△2,107
差引:Riser Topco Ⅲ, LLC他3社取得による支出	93,828

② CIH社
株式の取得により新たにCIH社を連結したことに伴う連結開始時の資産および負債の内訳ならびにCIH社株式の取得対価とCIH社取得による支出(純額)との関係は次のとおりです。

	(単位:百万円)
資産合計	109,725
うち無形資産	98,342
うちその他の金融資産	5,574
のれん	71,832
負債合計	31,552
うちその他の負債	3,370
うち繰延税金負債	26,046
CIH社株式の取得対価	150,004
取得対価のうち未払金で構成される部分	△7,929
CIH社の現金及び現金同等物	△4,740
差引:CIH社取得による支出	137,334