有価証券報告書-第56期(2022/01/01-2022/12/31)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブ等の投機的な取引は行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。リース投資資産は顧客の信用リスクに晒されております。営業債務は、ほとんど1年以内の支払期日であります。預り敷金は、賃借人(入居者)からのものであり、賃借人が退去する際に返還義務を負うものです。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に建物附属設備に必要な資金の調達を目的としたものであり、支払時において流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
満期保有目的の債券は、資金運用管理規定に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少です。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的な時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握し、また、保有状況を継続的に見直しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(令和3年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)有価証券及び投資有価証券	520,000	520,164	164
資産計	520,000	520,164	164
(1)リース債務 (*2)(*3)(*4)	21,946	21,946	-
負債計	21,946	21,946	-

(*1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似する
ものであることから、記載を省略しております。
(*2)リース投資資産及びリース債務については、転リースに係るものを除いております。
(*3)一年以内期限到来分を含めております。
(*4)「リース債務」については、支払利子込み法により算定していることから、当該帳簿価額によっております。
(*5)時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。

区分	前事業年度
長期預り敷金	35,102千円

当事業年度(令和4年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)有価証券及び投資有価証券	520,000	516,794	△3,206
資産計	520,000	516,794	△3,206
(1)リース債務 (*2)(*3)(*4)	18,016	18,016	-
負債計	18,016	18,016	-

(*1)「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似する
ものであることから、記載を省略しております。
(*2)リース投資資産及びリース債務については、転リースに係るものを除いております。
(*3)一年以内期限到来分を含めております。
(*4)「リース債務」については、支払利子込み法により算定していることから、当該帳簿価額によっております。
(*5)時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。

区分	当事業年度
長期預り敷金	35,102千円

3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和3年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	98,257	-	-	-
リース投資資産	2,462	9,849	1,436	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	240,000	280,000	-	-
合計	340,719	289,849	1,436	-

当事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	106,179	-	-	-
リース投資資産	2,462	8,823	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	-	520,000	-	-
合計	108,642	528,823	-	-

4.リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和3年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)
リース債務	6,393	6,393	6,393	6,393	6,393	3,729
合計	6,393	6,393	6,393	6,393	6,393	3,729

当事業年度(令和4年12月31日)

	1年以内(千円)	1年超 2年以内(千円)	2年超 3年以内(千円)	3年超 4年以内(千円)	4年超 5年以内(千円)	5年超 (千円)
リース債務	6,393	6,393	6,393	6,393	3,729	-
合計	6,393	6,393	6,393	6,393	3,729	-

5.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
レベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
時価で貸借対照表上に計上している金融商品以外の金融商品
当事業年度(令和4年12月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
有価証券及び投資有価証券	-	516,794	-	516,794
資産計	-	516,794	-	516,794

(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
当社が保有している有価証券及び投資有価証券は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格
とは認められないため、その時価をレベル2の時価に分類しております。