有価証券報告書-第42期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用につきましては短期的な預金等に限定し、また、資金調達につきましては銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権であります受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的債券以外のものにつきましては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務であります支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	29,366,571	29,366,571	-
② 受取手形及び売掛金	7,437,602	7,474,664	37,062
③ 投資有価証券	9,420,522	9,440,595	20,073
④ 長期貸付金	162,871
貸倒引当金(*1)	△4,144
	158,726	176,618	17,891
資産計	46,383,423	46,458,451	75,028
① 買掛金及び工事未払金	14,399,258	14,399,258	-
② 短期借入金	9,099,000	9,099,000	-
③ 家賃預り金	7,156,457	7,156,457	-
④ 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	57,488,935	57,489,736	801
負債計	88,143,651	88,144,452	801

(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
①現金及び預金、②受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。但し、一部の売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権額を回収までの期間及びリスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
③投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格に、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
④長期貸付金
当社では、長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負債
①買掛金及び工事未払金、②短期借入金、③家賃預り金
これらは短期間で決済、または納付されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金
長期借入金の時価につきましては、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	882,767

これらにつきましては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	29,366,571	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,459,762	230,080	287,600	460,159
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	-	28,242	303,128	8,901
(2)その他	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)国債・地方債等	-	544,681	-	-
(2)その他	-	2,000,000	-	-
長期貸付金	-	80,128	52,978	29,764
合計	35,826,333	2,883,132	643,706	498,825

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	9,099,000	-	-	-	-	-
長期借入金	13,775,443	8,882,995	5,961,362	3,632,886	1,925,569	23,310,677
合計	22,874,443	8,882,995	5,961,362	3,632,886	1,925,569	23,310,677

当連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	41,825,925	41,825,925	-
② 受取手形及び売掛金	8,133,561	8,155,585	22,023
③ 投資有価証券	9,052,525	9,069,824	17,298
④ 長期貸付金	1,319,916
貸倒引当金(*1)	△326,136
	993,780	1,007,277	13,496
資産計	60,005,793	60,058,612	52,819
① 買掛金及び工事未払金	14,853,111	14,853,111	-
② 短期借入金	7,981,000	7,981,000	-
③ 家賃預り金	7,759,877	7,759,877	-
④ 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	70,288,196	70,289,257	1,061
負債計	100,882,186	100,883,247	1,061

(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
①現金及び預金、②受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。但し、一部の売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権額を回収までの期間及びリスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
③投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格に、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
④長期貸付金
当社では、長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、同様の割引率による見積キャッシュ・フローの割引現在価値、又は、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。
負債
①買掛金及び工事未払金、②短期借入金、③家賃預り金
これらは短期間で決済、または納付されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金
長期借入金の時価につきましては、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	1,075,007

これらにつきましては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「③投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	41,825,925	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,923,241	270,080	337,600	602,639
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1)国債・地方債等	15,832	12,508	315,334	-
(2)その他	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)国債・地方債等	-	537,897	-	-
(2)その他	2,000,000	-	-	-
長期貸付金	-	1,250,611	44,638	24,666
合計	50,764,999	2,071,097	697,573	627,306

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	7,981,000	-	-	-	-	-
長期借入金	13,404,957	10,110,432	7,548,738	5,339,529	3,564,417	30,120,121
合計	21,385,957	10,110,432	7,548,738	5,339,529	3,564,417	30,120,121