半期報告書-第48期(2025/06/01-2026/05/31)

(重要な後発事象)
(共通支配下の取引等)
当社は、2025年9月17日開催の取締役会において、2025年12月1日を効力発生日として、当社を存続会社、当社の連結子会社である株式会社シーラテクノロジーズ(以下「シーラテクノロジーズ」といいます。)を消滅会社とする吸収合併(以下「本合併」といいます。)を決議いたしました。
1.取引の概要
(1)結合当事企業の名称及びその事業の内容
結合当事企業の名称 株式会社シーラテクノロジーズ
事業の内容 経営コンサルティング事業、不動産賃貸事業
(2)企業結合日
2025年12月1日
(3)企業結合の法的形式
当社を存続会社、シーラテクノロジーズを消滅会社とする吸収合併
(4)結合後企業の名称
株式会社シーラホールディングス
(5)その他取引の概要に関する事項
当社グループは、2025年6月1日の経営統合以降、グループ全体の組織体制の最適化、人員の適正化、情報集約による事業機会の拡大、各拠点における重複業務の集約化、グループ全体での最適な財務戦略の実現など、グループ一体化経営を実現することを目的として、事業展開を加速させてきました。今般、当社はさらに踏み込んで経営資源の一元管理、最適配分を行い、事業戦略を一層推進・強化することを目的に、シーラテクノロジーズとの合併をすることといたしました。
2.実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
(自己株式の取得)
2026年1月14日開催の臨時取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法156条の規定に基づく自己株式の取得に係る事項について下記のとおり決議いたしました。
1.自己株式の取得を行う理由
当社は、資本効率の向上および株主の皆様への利益還元を図るとともに、経営環境の変化に対応した機動的かつ柔軟な資本政策の実施を可能とすることを目的に、自己株式の取得を行います。
2.取得に係る事項の内容

(1)取得する株式の種類	当社普通株式
(2)取得する株式の総数(上限)	300,000株(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合:0.80%)
(3)株式の取得価額の総額(上限)	100百万円
(4)取得する期間	2026年1月15日～2026年4月30日(予定)
(5)取得の方法	東京証券取引所における市場買付 または 東京証券取引所における自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による買付け

(ご参考)現在の自己株式の保有状況(2026年1月14日時点)

発行済株式総数(自己株式を除く)	37,652,554株
自己株式数(注)	4,077,650株

(注)自己株式数には株式会社日本カストディ銀行(信託E口)名義の株式給付信託分252,000株を含みます。
(多額の資金の借入)
当社の連結子会社である株式会社シーラは、物件購入資金、PJ資金及び運転資金に充当するため、以下のとおり資金の借入を実行いたしました。
① 物件購入資金

借入先	SBI新生アセットファイナンス株式会社
借入金額	689百万円
借入実行日	2025年12月25日
返済期限	2027年1月5日
返済方法	期日一括返済
年利率	短期プライムレート+1.175%
担保、保証の有無	有(保有物件)

② PJ資金

借入先	株式会社SBJ銀行
借入金額	855百万円
借入実行日	2025年12月25日
返済期限	2028年12月25日
返済方法	元金均等返済(毎月2百万円、最終回771百万円)
年利率	短期プライムレート△0.275%
担保、保証の有無	有(保有物件)

③ 運転資金

借入先	オリックス銀行株式会社
借入金額	632百万円
借入実行日	2025年12月26日
返済期限	2026年12月30日
返済方法	期日一括返済
年利率	短期プライムレート+0.125%
担保、保証の有無	有(保有物件)