繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年10月31日)		当事業年度(令和7年10月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	5,336千円		5,840千円
繰延税金負債合計	△32,630		△46,901
繰延税金資産の純額	190,000		158,314

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/01/22 17:12

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和6年10月31日)		当連結会計年度(令和7年10月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	17,838千円		21,904千円
繰延税金負債合計	△34,951		△55,350
繰延税金資産の純額	388,254		346,955

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/01/22 17:12