負債（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－企業結合、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社は、2021年9月に実施した株式会社アイ・カンパニー並びにその子会社4社との企業結合について、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第1四半期連結会計期間に確定しております。この暫定的な会計処理の確定に伴い新たな情報を反映させた結果、取得原価の当初配分額を見直し以下の通り遡及修正しております。
取得日における支払対価、取得資産及び引受負債の公正価値
(単位:千円)

2023/04/07 15:00

#2 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 測定の基礎
要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定される資産・負債を除き、取得原価を基礎として作成しております。
(3) 表示通貨及び単位

2023/04/07 15:00

#3 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断
IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り、仮定を行うことが義務付けられております。実際の業績は、これらの見積りとは異なる場合があります。
見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの変更は、見積りが変更された会計期間及び影響を受ける将来の会計期間において認識されます。

2023/04/07 15:00

#4 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) 公正価値及び帳簿価額
金融資産・負債の公正価値及び要約四半期連結財政状態計算書に表示された帳簿価額は以下のとおりであります。

(単位:千円)
その他の金融資産	7,219,963	7,219,963	7,206,577	7,206,577
金融負債
償却原価で測定する金融負債
営業債務及びその他の債務	7,428,561	7,428,561	9,017,543	9,017,543
有利子負債	124,847,546	124,832,181	122,099,430	122,081,986

金融商品の公正価値算定方法

2023/04/07 15:00

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態の分析
当第1四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ763百万円減少し、210,192百万円となりました。負債は2,642百万円減少し、136,022百万円となりました。
総資産が減少した主な要因は、現金及び現金同等物が増加したものの、営業債権及びその他の債権及び棚卸資産が減少したことによるものであります。負債が減少した主な要因は、営業債務及びその他の債務が増加したものの、有利子負債が減少したことによるものであります。

2023/04/07 15:00

#6 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
減価償却費		391,435	386,643
引当金及び退職給付に係る負債の増減額(△は減少)		△499,521	△731,496
受取利息及び受取配当金		△3,782	△3,891
社債の償還による支出		△20,000	△10,000
リース負債の返済による支出		△106,454	△105,529
配当金の支払額		△1,777,084	△2,370,212

2023/04/07 15:00

#7 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:千円)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	10	5,681,615	7,308,224
有利子負債	10	13,739,325	14,549,381
未払法人所得税等		1,935,664	1,263,164
流動負債合計		22,436,575	23,463,497
非流動負債
営業債務及びその他の債務	10	3,612,629	3,492,129
有利子負債	10	111,108,220	107,550,049
退職給付に係る負債		704,268	709,368
引当金		15,449	7,498
繰延税金負債		787,980	799,771
非流動負債合計		116,228,549	112,558,816
資本合計		72,290,677	74,170,429
負債及び資本合計		210,955,801	210,192,743

2023/04/07 15:00