繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	12,425	百万円	12,389	百万円
繰延税金負債合計	15,072	百万円	11,276	百万円
繰延税金資産の純額	31	百万円	270	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/29 15:44

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	16,270		16,177
繰延税金負債小計	19,715		17,550
繰延税金資産との相殺額	△16,778		△13,901
繰延税金負債合計	2,936		3,648
繰延税金資産の純額	3,194		2,672

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/29 15:44

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(ハ)繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産について、将来の収益力に基づく課税所得の発生時期及びその金額に基づき回収可能性を判断したうえで計上しております。
課税所得の見積りは、各事業の外部環境に関する情報を総合的に勘案して策定している「京急グループ総合経営計画」に基づいており、当該見積りには、各事業に影響を及ぼす市況の見込みなどの仮定を用いております。

2022/06/29 15:44

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

そのため、市況の悪化や各事業の収益力の低下等により、当該見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌事業年度以降において、減損損失が計上され、財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。なお、将来キャッシュ・フローの見積り算出における主要な仮定は、鉄道事業での輸送人員、ビジネスホテルの稼働率や宿泊単価、正味売却価額であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/29 15:44

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

そのため、市況の悪化や各事業の収益力の低下等により、当該見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度以降において、減損損失が計上され、連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。なお、将来キャッシュ・フローの見積り算出における主要な仮定は、鉄道事業での輸送人員、ビジネスホテル業における稼働率や宿泊単価、正味売却価額であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/29 15:44