有価証券報告書-第155期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引 の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	外貨建金銭債務	5	-	△0
	米ドル
合計			5	-	△0

(2)金利関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引 の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	-	-	-
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	20,235	20,000	(*)
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当 処理)	金利通貨スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	2,963	1,140	(*)
	ベトナムドン受取・米ドル支払
合計			23,199	21,140	-

(注)金利スワップの特例処理、金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象と一体として処理されているため、それらの時価(*)はそれぞれのヘッジ対象である長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引 の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建	外貨建金銭債務	0	-	0
	米ドル
合計			0	-	0

(2)金利関連

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引 の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	3,695	3,695	△123
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	20,000	20,000	(*)
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当 処理)	金利通貨スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	1,188	1,188	(*)
	ベトナムドン受取・米ドル支払
合計			24,883	24,883	△123

(注)金利スワップの特例処理、金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象と一体として処理されているため、それらの時価(*)はそれぞれのヘッジ対象である長期借入金の時価に含めて記載しております。