- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(注)1.調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△769百万円、減価償却費の調整額△315百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△312百万円はセグメント間取引消去額であります。
(2) セグメント資産の調整額14,286百万円のうち、120,613百万円は全社資産(報告セグメントに帰属しない金融資産)であり、△106,327百万円はセグメント間取引消去額であります。
2024/06/26 14:54- #2 セグメント表の脚注（連結）
- 整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△958百万円、減価償却費の調整額△320百万円、減損損失の調整額△33百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△925百万円はセグメント間取引消去額であります。
(2) セグメント資産の調整額29,195百万円のうち、129,207百万円は全社資産(報告セグメントに帰属しない金融資産)であり、△100,011百万円はセグメント間取引消去額であります。
2.セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。2024/06/26 14:54 - #3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 38,068百万円 |
| 固定資産 | 4,647百万円 |
| 資産合計 | 42,715百万円 |
8.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
- #4 会計上の見積りの変更、財務諸表（連結）
(会計上の見積りの変更)
当社では、新宿駅西南口地区開発計画および京王線新宿駅改良工事事業の推進の決定に伴い、事業完了までに除却が見込まれる固定資産について、耐用年数の短縮を行っております。また、残存価額については耐用年数到来時に備忘価額となるよう見直しております。
これにより、従来の方法に比べて、当事業年度の営業利益、経常利益、税引前当期純利益はそれぞれ582百万円減少しております。
2024/06/26 14:54- #5 会計上の見積りの変更、連結財務諸表（連結）
(会計上の見積りの変更)
当社および一部の連結子会社では、新宿駅西南口地区開発計画および京王線新宿駅改良工事事業の推進の決定に伴い、事業完了までに除却が見込まれる固定資産について、耐用年数の短縮を行っております。また、残存価額については耐用年数到来時に備忘価額となるよう見直しております。
これにより、従来の方法に比べて、当連結会計年度の営業利益、経常利益、税金等調整前当期純利益はそれぞれ586百万円減少しております。
2024/06/26 14:54- #6 会計方針に関する事項（連結）
② 棚卸資産
| 商品及び製品 | 商品 | 主として売価還元法による原価法 |
| 販売土地及び建物 | 個別法による原価法 |
| | (収益性の低下による簿価切下げの方法)なお、賃貸に供している物件については、有形固定資産に準じて減価償却を行っております。 |
| 仕掛品 | | 個別法による原価法 |
| | (収益性の低下による簿価切下げの方法)なお、賃貸に供している物件については、有形固定資産に準じて減価償却を行っております。 |
③ デリバティブ
時価法
- #7 固定資産の取得価額から直接減額した工事負担金等累計額に関する注記（連結）
6.※6 固定資産の取得価額から直接減額した工事負担金等累計額
2024/06/26 14:54- #8 固定資産売却損の注記
2.※2
固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) | 当事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) |
| 有形固定資産 | 39 | 百万円 | 5 | 百万円 |
| 土地 | 36 | 〃 | 5 | 〃 |
- #9 固定資産売却益の注記（連結）
4.※4
固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) | 当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) |
| 有形固定資産 | 2,726 | 百万円 | 1,044 | 百万円 |
| 土地 | 2,511 | 〃 | 979 | 〃 |
- #10 固定資産除却損の注記（連結）
5.※5
固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) | 当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) |
| 有形固定資産 | 726 | 百万円 | 903 | 百万円 |
| 建物及び構築物 | 570 | 〃 | 614 | 〃 |
| その他 | 133 | 〃 | 242 | 〃 |
| 無形固定資産 | 15 | 〃 | 24 | 〃 |
| 計 | 741 | 百万円 | 927 | 百万円 |
- #11 担保に供している資産の注記（連結）
担保に供している資産
| 前連結会計年度(2023年3月31日) | 当連結会計年度(2024年3月31日) |
| 有形固定資産 | 242,225 | 百万円 | 252,175 | 百万円 |
| 無形固定資産 | 1,958 | 〃 | 1,977 | 〃 |
| 計 | 244,184 | 百万円 | 254,153 | 百万円 |
上記資産を担保としている負債は次のとおりであります。
- #12 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
- 形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が、連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。2024/06/26 14:54 - #13 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）
2.※2 有形固定資産の減価償却累計額
2024/06/26 14:54- #14 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2024/06/26 14:54- #15 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
株式の取得により新たに株式会社NB建設を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 8,402百万円 |
| 固定資産 | 879 〃 |
| のれん | 1,611 〃 |
株式の取得により新たに株式会社サンウッドを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 38,068百万円 |
| 固定資産 | 4,647 〃 |
| のれん | 87 〃 |
- #16 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の増加などにより、流入額は前連結会計年度に比べ272億1千8百万円増加し、522億5千8百万円となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形及び無形固定資産の取得による支出の減少があったものの、有形及び無形固定資産の売却による収入の減少や連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出などにより、流出額は前連結会計年度に比べ4億3千9百万円増加し、424億8千5百万円となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出などにより、流出額は77億5千8百万円となりました。
2024/06/26 14:54- #17 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
連結会計年度において「特別損失」の「その他」に含めて表示しておりました「固定資産撤去損失引当金繰入額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結損益計算書において、「特別損失」の「その他」に含めて表示しておりました505百万円は、「固定資産撤去損失引当金繰入額」に組み替えております。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
2024/06/26 14:54- #18 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）
(注) その他(売却損益等)は主に減損損失、固定資産除却損、固定資産売却益であります。
2024/06/26 14:54- #19 資産の保有目的の変更
資産の保有目的の見直しを行った結果、以下の金額を振り替えております。
| 前事業年度(2023年3月31日) | 当事業年度(2024年3月31日) |
| 有形固定資産から販売土地及び建物 | - | 百万円 | 925 | 百万円 |
| 有形固定資産から仕掛品 | 1,503 | 〃 | - | 〃 |
| 計 | 1,503 | 百万円 | 925 | 百万円 |
- #20 資産の保有目的の変更に関する注記（連結）
資産の保有目的の見直しを行った結果、以下の金額を振り替えております。
| 前連結会計年度(2023年3月31日) | 当連結会計年度(2024年3月31日) |
| 有形固定資産から商品及び製品 | - | 百万円 | 925 | 百万円 |
| 有形固定資産から仕掛品 | 1,596 | 〃 | 1,162 | 〃 |
| 計 | 1,596 | 百万円 | 2,088 | 百万円 |
- #21 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）
1.当該資産除去債務の概要
新宿駅西南口地区開発計画および京王線新宿駅改良工事事業対象エリアに係る固定資産の取壊し義務、石綿障害予防規則等に基づくアスベスト除去費用等です。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
2024/06/26 14:54- #22 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
会計上の見積りは、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて合理的な金額を算出しております。当事業年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌事業年度に重要な影響を及ぼすリスクがある項目は以下のとおりです。
1.固定資産の減損
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
2024/06/26 14:54- #23 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
| 販売土地及び建物 | 個別法による原価法 (収益性の低下による簿価切下げの方法) |
| 仕掛品 | 個別法による原価法 (収益性の低下による簿価切下げの方法)なお、賃貸に供している物件については、有形固定資産に準じて減価償却を行っております。 |
| 貯蔵品 | 移動平均法による原価法 (収益性の低下による簿価切下げの方法) |
(3) デリバティブの評価基準及び評価方法
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
