有価証券報告書-第104期(2024/04/01-2025/03/31)

(資産除去債務関係)
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
1.当該資産除去債務の概要
都市再生特別地区としての都市計画決定を受けた、新宿駅西南口地区開発計画および京王線新宿駅改良工事事業の推進の決定に伴う対象エリアに係る固定資産の取壊し義務、石綿障害予防規則等に基づくアスベスト除去費用等です。
2.当該資産除去債務の金額の算定方法
主として、使用見込期間を取得から5年～50年と見積り、割引率は△0.12%～2.35%を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3.当該資産除去債務の総額の増減

				(単位:百万円)
		前連結会計年度 (自 2023年4月1日) 至 2024年3月31日)		当連結会計年度 (自 2024年4月1日) 至 2025年3月31日)
期首残高			4,530		15,669
有形固定資産の取得による増加額			15		-
時の経過による調整額		(注2)	59		73
見積りの変更による増加額		(注1)	427		-
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による増加額			12		-
資産除去債務の履行による減少額			△73		△102
その他増減額(△は減少)		(注2)	10,697		-
期末残高		(注2)	15,669		15,640

(注)1.前連結会計年度において、当社の建物等の石綿障害予防規則等に基づくアスベスト除去費用等として計上していた資産除去債務について、新たな情報の入手等に伴い、見積りの変更を行いました。この見積りの変更による増加額427百万円を変更前の資産除去債務に加算しております。
当該見積りの変更により、前連結会計年度の営業利益、経常利益はそれぞれ247百万円、税金等調整前当期純利益は427百万円減少しております。
2.当社は、都市再生特別地区としての都市計画決定を受けた新宿駅西南口地区開発計画および京王線新宿駅改良工事事業の推進の決定に伴い、当該対象エリアに係る固定資産の取壊し義務が発生したことから、前連結会計年度において資産除去債務を計上しました。これにより、前連結会計年度の「その他増減額(△は減少)」に10,697百万円、「時の経過による調整額」に26百万円、「期末残高」に10,724百万円計上しております。