繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
賞与引当金	11,365千円	13,609千円
未払社会保険料	1,623千円	1,936千円
会社分割に伴う関係会社株式差額	356,944千円	356,944千円
退職給付引当金	160,346千円	166,888千円
その他有価証券評価損	186,560千円	186,560千円
その他	97,108千円	76,374千円
繰延税金資産小計	813,948千円	802,314千円
評価性引当額	△274,247千円	△232,451千円
繰延税金負債との相殺	△539,700千円	△569,862千円
計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金	△748,442千円	△916,709千円
繰延税金資産との相殺	539,700千円	569,862千円
繰延税金負債合計	208,741千円	346,846千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/06/28 11:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)
	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
賞与引当金	91,096千円	100,683千円
商品券等回収引当金	263,971千円	143,203千円
税法上の繰越欠損金	911,056千円	749,630千円
退職給付に係る負債	959,828千円	661,124千円
その他	800,857千円	815,510千円
繰延税金資産小計	3,026,810千円	2,470,152千円
税法上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△574,346千円	△479,939千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,043,325千円	△488,998千円
評価性引当額小計(注)1	△1,617,671千円	△968,938千円
繰延税金負債との相殺	△725,772千円	△899,054千円
繰延税金資産合計	683,366千円	602,159千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△790,466千円	△964,643千円
その他	30,790千円	△585千円
繰延税金資産との相殺	725,772千円	899,054千円
繰延税金負債合計	△33,903千円	△66,174千円
差引:繰延税金資産(負債(△))純額	649,463千円	535,984千円

(注) 1.評価性引当額が648,733千円減少している。この減少の主な内容は、連結子会社㈱伊予鉄髙島屋において税法上の繰越欠損金に係る評価性引当額が83,751千円減少したことに伴うものである。

2023/06/28 11:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一である。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」の内容と同一である。2023/06/28 11:00

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産の金額は、連結財務諸表「注記事項(税効果会計関係)」の1.に記載の金額と同一である。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2023/06/28 11:00