有価証券報告書-第104期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,976,079	1,976,079	―
(2) 受取手形及び売掛金	997,224	997,224	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	17,026	17,445	419
② その他有価証券	1,223,309	1,223,309	―
資産計	4,213,638	4,214,057	419
(1) 支払手形及び買掛金	(341,131)	(341,131)	―
(2) 短期借入金	(517,000)	(517,000)	―
(3) 長期借入金	(4,132,761)	(4,161,992)	△29,231
(4) リース債務	(1,767,579)	(1,803,583)	△36,004
負債計	(6,758,472)	(6,823,707)	△65,235

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,983,118	1,983,118	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,171,826	1,171,826	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	―	―	―
② その他有価証券	1,200,545	1,200,545	―
資産計	4,355,490	4,355,490	―
(1) 支払手形及び買掛金	(260,380)	(260,380)	―
(2) 短期借入金	(302,000)	(302,000)	―
(3) 長期借入金	(3,400,173)	(3,442,444)	△42,270
(4) リース債務	(1,650,524)	(1,693,418)	△42,893
負債計	(5,613,078)	(5,698,242)	△85,164

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金及び(4) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)に記載しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	239,405	203,655

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	―	―	―	―
受取手形及び売掛金	997,223	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	―	17,026	―	―
合計	997,223	17,026	―	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	―	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,171,442	384	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	―	―	―	―
合計	1,171,442	384	―	―

(注4) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	517,000	─	―	―	―	―
社債	─	―	―	―	―	―
新株予約券付社債	─	―	―	―	―	―
長期借入金	1,280,392	1,011,753	638,140	358,554	292,962	550,960
リース債務	343,014	318,080	299,155	268,206	202,302	336,819
合計	2,140,406	1,329,834	937,295	626,760	495,264	887,779

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	302,000	─	─	―	―	―
社債	―	―	―	―	―	―
新株予約券付社債	―	―	―	―	―	―
長期借入金	1,054,963	722,266	443,626	362,406	258,918	557,994
リース債務	344,467	321,779	292,945	230,594	202,779	257,957
合計	1,701,431	1,044,045	736,571	593,000	461,697	815,951