有価証券報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規定に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金であり、償還日は最長で決算日後10年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,564,974	2,564,974	―
(2) 受取手形及び売掛金	283,949	283,949	―
(3) 未収金	534,787	534,787	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,103,168	1,103,168	―
資産計	4,486,879	4,486,879	―
(1) 支払手形及び買掛金	(240,084)	(240,084)	―
(2) 短期借入金	(132,000)	(132,000)	―
(3) 長期借入金	(2,775,658)	(2,779,621)	3,963
(4) リース債務	(1,686,339)	(1,707,596)	21,257
負債計	(4,834,082)	(4,859,302)	25,220

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,112,172	3,112,172	―
(2) 受取手形及び売掛金	530,763	530,763	―
(3) 未収金	1,311,550	1,311,550	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,027,371	1,027,371	―
資産計	5,981,857	5,981,857	―
(1) 支払手形及び買掛金	(340,171)	(340,171)	―
(2) 短期借入金	(1,230,000)	(1,230,000)	―
(3) 長期借入金	(5,707,119)	(5,701,578)	△5,540
(4) リース債務	(1,538,260)	(1,574,609)	36,349
負債計	(8,815,550)	(8,846,358)	30,809

(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 未収金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金及び(4) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)に記載しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	令和2年3月31日	令和3年3月31日
非上場株式	194,142	193,133

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,564,974	―	―	―
受取手形及び売掛金	283,949	―	―	―
未収金	534,667	120	―	―
合計	3,383,590	120	―	―

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,112,172	―	―	―
受取手形及び売掛金	530,763	―	―	―
未収金	1,311,430	120	―	―
合計	4,954,365	120	―	―

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	132,000	―	―	―	―	―
長期借入金	548,534	689,856	406,320	365,220	291,150	474,578
リース債務	390,950	367,819	259,606	219,472	210,397	238,092
合計	1,071,484	1,057,675	665,926	584,692	501,547	712,670

当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,230,000	―	―	―	―	―
長期借入金	828,280	768,324	734,871	685,707	573,515	2,116,422
リース債務	381,334	291,518	252,194	247,424	157,159	208,629
合計	2,439,614	1,059,842	987,065	933,131	730,674	2,325,051