繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	473,209千円		437,582千円
繰延税金負債合計	△310,922		△248,302
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	△234,890		△46,251

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/28 10:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	482,827千円		447,772千円
繰延税金負債合計	△316,016		△258,045
繰延税金資産の純額	10,637		16,640
繰延税金負債の純額	△239,278		△50,939

(注)評価性引当額の変動の主な内容は、資産撤去引当金に係る評価性引当額の増加であります。

2021/06/28 10:02

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性 (2) 選別した科目に
係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した内容と同一であります。2021/06/28 10:02

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 223,746千円
なお、繰延税金負債207,105千円と相殺し、相殺後の繰延税金資産16,640千円及び繰延税金負債
50,939千円を開示しております。
(2).会計上の見積りの内容の理解に資するその他の情報
繰延税金資産は、将来の連結会計年度における課税所得計算において、法人税等の支払額を減額する効果を有する将来減算一時差異等を基礎として計上しております。
課税所得の見積りは、取締役会で承認された予算を基礎として行っており、予算作成にあたっての主要な仮定として、新型コロナウイルス感染症の影響が翌連結会計年度以降も一定程度継続するものと想定しております。
新型コロナウイルス感染症の収束時期が想定よりも遅くなるなどの要因により、予算通りに営業収益が回復せず、課税所得の見積りの変更が必要な場合、翌連結会計年度の繰延税金資産の回収可能性の判断に影響する可能性があります。2021/06/28 10:02