有価証券報告書-第31期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、安全性の高い金融資産(債券・預金)に限定しており、資金調達については、鉄道・運輸機構からの鉄道・運輸機構未払金の受入、地方公共団体・銀行からの長期借入金や社債の発行によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である未収運賃は、連絡鉄道会社等相手方の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、会社毎に期日管理及び回収管理を厳格に行っております。
投資有価証券は債券であり、半期ごとに時価の把握を行っています。
長期借入金、鉄道・運輸機構未払金及び社債は、当社線の建設等に係る資金調達です。
また、鉄道・運輸機構未払金は、法令に基づき会計年度ごとに鉄道・運輸機構から通知される変動利率が適用されております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく時価のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前事業年度(令和2年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,935,443	4,935,443	-
(2) 未収運賃	1,176,563	1,176,563	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	7,307,349	7,299,080	△8,269
資産計	13,419,356	13,411,086	△8,269
(1) 長期借入金	4,544,800	4,537,981	△6,818
(2) 鉄道・運輸機構未払金	108,392,266	108,392,266	-
負債計	112,937,066	112,930,247	△6,818

当事業年度(令和3年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,434,791	8,434,791	-
(2) 未収運賃	1,060,528	1,060,528	-
(3) 投資有価証券	1,801,058	1,801,700	641
資産計	11,296,379	11,297,020	641
(1) 長期借入金	3,821,600	3,815,248	△6,351
(2) 鉄道・運輸機構未払金	99,934,402	99,934,402	-
(3) 社債	10,000,000	9,948,000	△52,000
負債計	113,756,002	113,697,651	△58,351

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 未収運賃
これらは主に短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
主に、市場価格によっております。なお、譲渡性預金については短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 長期借入金
元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、1年内返済予定の長期借入金は長期借入金に含めて時価を表示しております。
(2) 鉄道・運輸機構未払金
法令の制約を受ける金銭債務であり、同様の手段での再調達は困難であることから、元利金の合計額を鉄道・運輸機構から通知された直近の利率に基づき割り引いて算定する方法によっております。なお、1年内返済予定の鉄道・運輸機構未払金は、鉄道・運輸機構未払金に含めて時価を表示しております。
(3) 社債
日本証券業協会が公表する、「公社債店頭売買参考統計値」に基づき算定しております。
(注2) 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	4,874,754	-	-	-
未収運賃	1,176,563	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
譲渡性預金	4,000,000	-	-	-
社債等	800,590	-	2,506,759	-
合計	10,851,907	-	2,506,759	-

当事業年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	8,365,845	-	-	-
未収運賃	1,060,528	-	-	-
投資有価証券
社債等	-	-	1,801,058	-
合計	9,426,374	-	1,801,058	-

(注3) 長期借入金、鉄道・運輸機構未払金及び社債の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	723,200	723,200	723,200	701,200	664,000	1,010,000
鉄道・運輸機構未払金	8,419,642	8,483,753	8,548,352	11,886,036	8,298,127	62,756,355
合計	9,142,842	9,206,953	9,271,552	12,587,236	8,962,127	63,766,355

当事業年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	723,200	723,200	701,200	664,000	395,000	615,000
鉄道・運輸機構未払金	8,536,495	8,570,474	11,861,539	8,249,901	8,296,495	54,419,494
社債	-	-	-	-	-	10,000,000
合計	9,259,695	9,293,675	12,562,740	8,913,902	8,691,496	65,034,495