半期報告書-第120期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,256,933	2,256,933	-
(2)受取手形及び売掛金	441,136
貸倒引当金(*1)	△21,336
	419,799	419,810	10
(3)従業員に対する長期貸付金	10,503	10,503	-
(1年内回収予定分を含む)
(4)投資有価証券	1,870,198	1,870,198	-
資産計	4,557,435	4,557,446	10
(1)買掛金	440,793	440,793	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3)長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	7,360,570	7,391,828	31,258
(4)長期未払金 (1年内返済予定分を含む)	1,802,543	1,821,488	18,945
(5)受入建設協力金 (1年内返済予定分を含む)	344,105	407,160	63,055
(6)リース債務 (1年内返済予定分を含む)	126,264	124,311	△1,953
負債計	10,374,276	10,485,582	111,305
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
当中間連結会計期間(平成28年6月30日)

	中間連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,657,320	1,657,320	-
(2)受取手形及び売掛金	314,593
貸倒引当金(*1)	△17,842
	296,751	296,751	-
(3)従業員に対する長期貸付金	12,429	12,429	-
(1年内回収予定分を含む)
(4)有価証券及び投資有価証券	1,525,635	1,525,635	-
資産計	3,492,137	3,492,137	-
(1)買掛金	354,312	354,312	-
(2)短期借入金	300,000	300,000	-
(3)長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	6,595,060	6,652,806	57,746
(4)長期未払金 (1年内返済予定分を含む)	1,742,898	1,788,069	45,170
(5)受入建設協力金 (1年内返済予定分を含む)	329,179	408,266	79,086
(6)リース債務 (1年内返済予定分を含む)	105,415	103,761	△1,653
負債計	9,426,865	9,607,215	180,350
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
短期間で決済されるため、時価が帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
短期間で決済されるものは、時価が帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。決済が長期にわたるものの時価は、債権額を回収予定までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によって算出しております。また、一般債権及び貸倒懸念債権については、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は中間連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
(3)従業員に対する長期貸付金
時価については、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、このうち一部については、新規貸付を行った場合においても利率の変動がない貸付金であることから、時価は帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、(4)長期未払金、(5)受入建設協力金、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入、又はリース取引等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)

区 分	前連結会計年度(千円) (平成27年12月31日)	当中間連結会計期間(千円) (平成28年6月30日)
有価証券及び投資有価証券	485,848	488,620
差入保証金	237,615	227,256
入居敷金	1,235,559	1,236,288
固定負債その他	27,657	27,708

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注)3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。