繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和3年9月30日)		当事業年度(令和4年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	3,317千円		6,516千円
繰延税金負債合計	△518,589		△285,871
繰延税金資産の純額	532,308		704,410

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/12/27 9:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和3年9月30日)		当連結会計年度(令和4年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,686千円		6,516千円
繰延税金負債合計	△728,869		△495,735
繰延税金資産(または負債)の純額	275,045		432,091

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2022/12/27 9:50

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性に関する判断
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/12/27 9:50

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/12/27 9:50