半期報告書-第136期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

文中の将来に関する事項は、半期報告書提出日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り
当社グループの中間連結財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に準拠して作成しておりますが、その作成にあたっては、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の計上金額に影響を与える見積りを必要としております。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案して合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。当社グループの中間連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第5 経理の状況」の中間連結財務諸表の注記事項「中間連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
(2)当中間連結会計期間の財政状態の分析
当中間連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比較して375,594千円減少の34,564,296千円となりました。流動資産合計は、主に補助金等の未収額の減少により、前連結会計年度末に比較して226,348千円減少の4,022,821千円となりました。固定資産合計は、バス及びタクシーの代替やミスタードーナツアルプラザ京田辺店の店舗改装などの設備投資を実施しておりますが、減価償却などにより前連結会計年度末に比較して149,246千円減少の30,541,474千円となりました。
負債合計は、前連結会計年度末に比較して568,354千円減少の22,979,203千円となりました。賞与引当金が前連結会計年度末に比較して214,713千円増加しましたが、短期借入金と長期借入金を合わせた借入金残高が前連結会計年度末に比較して180,000千円、未払金が前連結会計年度末に比較して650,088千円それぞれ減少したためであります。
純資産合計は、前連結会計年度末に比較して192,759千円増加の11,585,092千円となりました。利益剰余金が前連結会計年度末に比較して146,132千円増加したためであります。なお、自己資本比率については、前連結会計年度末に比較して0.9ポイント上昇の33.5%となりました。
(3)当中間連結会計期間の経営成績の分析
貸切事業やタクシー事業では運転者不足により稼働が減少したこともあり、自動車運送事業等営業収益は80,088千円の減収となり、その他の営業収益も、物品販売事業の減収などにより235,690千円の減収となりましたため、当中間連結会計期間の売上高は、前年同期に比較して315,779千円減収の12,223,638千円となりました。
売上原価は、燃料仕入価額の増加等があるものの、飲食店舗の閉店や人件費が減少したため161,559千円減少の9,472,927千円となりました。販売費及び一般管理費は、前年同期に比較して42,148千円減少の2,287,858千円となりました。
これらの結果、営業利益は前年同期に比較して112,070千円減益の462,852千円となり、経常利益は前年同期に比較して103,306千円減益の457,417千円となりました。
特別利益は、受取保険金5,601千円を計上しております。
特別損失は、固定資産除却損及び固定資産圧縮損で27,985千円を計上しております。
以上の結果、税金等調整前中間純利益は、前年同期に比較して88,230千円減益の435,033千円となり、法人税、住民税及び事業税ならびに法人税等調整額を控除した親会社株主に帰属する中間純利益は、前年同期に比較して67,500千円減益の274,538千円となりました。
また、セグメントの売上高については、前掲の「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1) 業績」に記載のとおりであります。
(4)キャッシュ・フローの状況の分析について
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、前掲の「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。