繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	3百万円	5百万円
(繰延税金負債)
会社分割による子会社株式	△232百万円	△232百万円
繰延税金負債合計	△382百万円	△353百万円
繰延税金負債の純額	△378百万円	△347百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/29 9:25

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
(繰延税金負債)
固定資産圧縮額	△1,818百万円	△2,875百万円
繰延税金負債合計	△2,102百万円	△3,120百万円
繰延税金負債の純額	△1,193百万円	△2,393百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/29 9:25

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

財政状態につきましては、当連結会計年度末の連結資産合計は405億97百万円(前連結会計年度末366億78百万円)となり、前連結会計年度末比39億18百万円増加しております。この主な要因は、固定資産の譲渡に伴う現金及び預金の増加と有形固定資産の増加であります。
また、連結負債合計は167億76百万円(前連結会計年度末155億70百万円)となり、前連結会計年度末比12億5百万円増加しております。この主な要因は、繰延税金負債の増加であります。
連結純資産合計は238億21百万円(前連結会計年度末211億8百万円)となり、前連結会計年度末比27億12百万円増加しております。この主な要因は、利益剰余金の増加によるものであります。

2020/06/29 9:25