有価証券報告書-第73期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
貸倒引当金 | 7,309百万円 | 10,884百万円 | |
契約負債 | 37,008 | 21,848 | |
退職給付引当金 | 20,830 | 20,932 | |
繰延ヘッジ損失 | 144 | 22 | |
関係会社株式 | 9,830 | 15,322 | |
減価償却損金算入限度超過額 | 3,750 | 2,896 | |
機材関連繰延負債 | 2,679 | 2,738 | |
資産除去債務 | 2,521 | 3,964 | |
減損損失 | 2,237 | 2,230 | |
独禁法関連引当金 | 1,820 | 1,876 | |
未払賞与 | 219 | 192 | |
繰越欠損金 | 127,951 | 210,486 | |
その他 | 5,324 | 3,469 | |
繰延税金資産小計 | 221,630 | 296,866 | |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △21,182 | △30,143 | |
評価性引当額小計 | △21,182 | △30,143 | |
繰延税金資産合計 | 200,447 | 266,722 | |
繰延税金負債 | |||
前払年金費用 | 9,220 | 6,320 | |
その他有価証券評価差額金 | 10,505 | 10,926 | |
繰延ヘッジ利益 | 5,604 | 17,636 | |
その他 | 596 | 2,632 | |
繰延税金負債合計 | 25,927 | 37,516 | |
繰延税金資産(負債)純額合計 | 174,520 | 229,205 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失のため記載を省略しております。