半期報告書-第20期(平成28年4月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	4,475	4,475	―
(2) 営業未収入金	2,036
貸倒引当金(※1)	△0
	2,035	2,035	―
(3) 差入保証金	1,863	1,883	△19
(4) 航空機整備保証金	3,545	3,587	△42
資産計	11,921	11,983	△61
(1) 営業未払金	2,958	2,958	―
(2) 短期借入金	158	158	―
(3) 長期借入金(※2)	3,897	3,979	△82
負債計	7,013	7,096	△82
デリバティブ取引(※3)
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの	△512	△512	―
(2) ヘッジ会計が適用されているもの	△351	△351	―
デリバティブ取引計	△864	△864	―

(※1) 営業未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定額を含んでおります。
(※3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権は純額で表示しております。
当中間会計期間(平成28年9月30日)

	中間貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	4,856	4,856	―
(2) 営業未収入金	1,569
貸倒引当金(※1)	△0
	1,568	1,568	―
(3) 差入保証金	1,791	1,815	△23
(4) 航空機整備保証金	3,752	3,804	△52
資産計	11,969	12,045	△76
(1) 営業未払金	3,786	3,786	―
(2) 短期借入金	―	―	―
(3) 長期借入金(※2)	3,549	3,627	△78
負債計	7,335	7,414	△78
デリバティブ取引(※3)
(1) ヘッジ会計が適用されていないもの	△69	△69	―
(2) ヘッジ会計が適用されているもの	△709	△709	―
デリバティブ取引計	△779	△779	―

(※1) 営業未収入金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2) 1年内返済予定額を含んでおります。
(※3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権は純額で表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びにデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 営業未収入金
これらは、全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 差入保証金、(4) 航空機整備保証金
これらは、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローをリスクフリーレートで割り引いた現在価値に信用リスクを加味して算定しております。
負 債
(1) 営業未払金、(2)短期借入金
これらは、全て短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。