繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

事業用資産については、適宜モニタリングすることで減損の兆候を早期に把握し収益向上策を策定する等の対応により、減損処理発生のリスク軽減を図っております。
(6) 繰延税金資産の減額リスク
当社グループの繰延税金資産は、将来減算一時差異等を利用できる課税所得が生じる可能性が高い範囲内で認識しております。将来獲得し得る課税所得の時期および金額は合理的に見積もっておりますが、課税所得が生じる時期および金額は、将来の不確実な経済状況の変動によって影響を受ける可能性があり、実際に生じた時期および金額が見積りと異なった場合、経営成績等に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/29 15:21

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金損金算入限度超過額	397百万円	408百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

2021/06/29 15:21

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	774百万円	789百万円
繰延税金負債合計	△600	△694
繰延税金資産の純額	211	74

(注)1 評価性引当額が60百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断したことにより税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が83百万円減少したことによるものであります。

2021/06/29 15:21

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した額 繰延税金負債 122百万円 (相殺前の繰延税金資産 507百万円 繰延税金負債 629百万円)
2. その他の情報(1)算出方法

2021/06/29 15:21

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額 繰延税金資産 207百万円 繰延税金負債 132百万円 (相殺前の繰延税金資産 769百万円、繰延税金負債 694百万円、うち税務上の繰越欠損金の一部に対し認識している繰延税金資産 30百万円)
(2) その他の情報 ①算出方法

2021/06/29 15:21