繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△347百万円	△342百万円
繰延税金負債合計	△512	△629
繰延税金負債の純額	△9	△122

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

2021/06/29 15:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△167百万円	△293百万円

(注)1 評価性引当額が60百万円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断したことにより税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が83百万円減少したことによるものであります。

2021/06/29 15:21

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した額 繰延税金負債 122百万円 (相殺前の繰延税金資産 507百万円 繰延税金負債 629百万円)
2. その他の情報(1)算出方法

2021/06/29 15:21

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当該見積りについて、ワクチン接種の遅滞、変異株の蔓延等により新型コロナウイルス感染症の影響がさらに拡大した場合等で、消費低迷による荷動きの回復の遅れが生じることにより、翌連結会計年度の連結財務諸表において減損損失が発生する可能性があります。
2. 繰延税金資産の回収可能性(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額 繰延税金資産 207百万円 繰延税金負債 132百万円 (相殺前の繰延税金資産 769百万円、繰延税金負債 694百万円、うち税務上の繰越欠損金の一部に対し認識している繰延税金資産 30百万円)
(2) その他の情報

2021/06/29 15:21