有価証券報告書-第101期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金 退職給付に係る負債 未払役員退職慰労金 未払事業税 未払事業所税 貸倒引当金 投資有価証券評価損 会員権評価損 資産除去債務 減損損失 連結会社間内部利益消去 その他 繰延税金資産小計 評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 固定資産圧縮積立金 資本連結に伴う評価差額 その他 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額	295,831千円 1,136,488 4,045 80,896 5,991 11,207 101,024 20,819 59,106 141,260 15,847 239,489 2,112,007 △243,893 1,868,114 △515,605 △222,620 - △104,912 △843,138 1,024,976	330,146千円 1,026,676 4,045 28,825 6,021 10,207 101,024 21,278 60,484 135,692 15,847 223,129 1,963,379 △206,633 1,756,746 △987,724 △209,241 △229,496 △123,353 △1,549,816 206,929

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因となった主要な項目別の
内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額の増減(△減少) 連結子会社の税率差異 外国税額控除 連結子会社の留保利益 租税特別措置法上の税額控除 のれん償却 株式取得関連費用 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6% 1.5 △0.1 △0.1 △0.6 △0.1 0.5 - - - △0.9 30.8	30.6% 1.9 △0.2 △0.2 △1.2 △0.1 0.6 △2.4 1.9 0.4 △0.2 31.2