(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余裕資金については比較的期間の短い預金や既発国債等の安全性の高い金融資産で運用し、また、必要な資金は銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、将来の燃料油価格の上昇による変動リスクを回避し、安定的な利益を確保することを目的とした原油スワップ取引であり、投機的な取引は行わない方針であります。
② 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的及び純投資目的の債券、事業推進目的等の株式であります。これらは、それぞれ発行体の信用リスク並びに金利、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に運転資金であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
③ 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、営業部門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。満期保有目的の債券は、国債のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。デリバティブ取引は、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんどないと認識しております。
(2) 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財政状態等を把握し、満期保有目的の債券以外のものについては、保有状況を継続的に見直しております。また、デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規程に従って行っております。
(3) 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、複数の金融機関からの借り入れ、市場環境を考慮した長短の調達バランスの調整などによって、流動性リスクを管理しております。
④ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては市場要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではございません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難なものと認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	11,184,879	11,184,879	―
(2) 売掛金	1,992,208	1,992,208	―
(3) 投資有価証券	1,125,820	1,125,820	―
(4) 支払手形及び買掛金	(918,059)	(918,059)	―
(5) 短期借入金	(1,395,000)	(1,395,000)	―
(6) 長期借入金(※2)	(345,923)	(346,206)	283
(7) デリバティブ取引(※3)	(152,699)	(152,699)	―

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) 1年以内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
(※3) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額 (※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	8,682,188	8,682,188	―
(2) 売掛金	2,014,577	2,014,577	―
(3) 投資有価証券	1,405,287	1,405,287	―
(4) 支払手形及び買掛金	(962,686)	(962,686)	―
(5) 短期借入金	(1,395,000)	(1,395,000)	―
(6) 長期借入金(※2)	(317,492)	(317,600)	108
(7) リース債務(※3、4)	(377,943)	(377,943)	―
(8) デリバティブ取引(※5)	(21,736)	(21,736)	―

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) 1年以内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
(※3) 1年以内返済予定のリース債務は、リース債務に含めております。また、連結貸借対照表では、流動負債の「その他」に含めて表示しております。
(※4) 利息相当額を控除しない方法によっているリース債務30,747千円は含めておりません。
(※5) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 支払手形及び買掛金、並びに (5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金、(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、リース債務の時価は、リース実行日と決算期末日が近似しているため、当該帳簿価額によっております。
(8) デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式	521,964	521,964
関係会社株式	2,741,500	2,794,184

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超
現金及び預金	11,184,879	―	―
売掛金	1,992,208	―	―
合計	13,177,087	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

			(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超
現金及び預金	8,682,188	―	―
売掛金	2,014,577	―	―
合計	10,696,765	―	―

(注4) 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	128,431	123,248	94,244	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	123,248	94,244	―	―	18,260	81,740
リース債務	49,699	49,778	49,423	48,292	45,461	166,034
合計	172,947	144,022	49,423	48,292	63,721	247,774

※利息相当額を控除しない方法によっているリース債務についても上記に含めております。