有価証券報告書-第37期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、関西国際空港の空港用地の整備に要した費用に係る債務返済のために必要な資金を、新関西国際空港(株)からの土地賃料収入若しくは同社からの借入により調達しています。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
売掛金は、新関西国際空港(株)に対する関西国際空港用地の賃貸に係るものです。
リース債権は、新関西国際空港(株)に対して、関西国際空港用地の管理に必要となる構築物のリースを行ったことにより発生したものです。
社債、借入金は、社債発行及び政府、地方公共団体、銀行等からの借入によるものであり、償還日は決算日後、最長で35年後です。
また、社債及び借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、月次に資金繰り計画を作成する等の方法により管理しています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	0	0	-
(2)売掛金	3,126	3,126	-
(3)リース債権	39,620	48,199	8,578
資産計	42,747	51,326	8,578
(1)短期借入金	580	580	-
(2)社債(*1)	119,994	127,194	7,199
(3)長期借入金(*2)	639,066	636,467	△2,598
負債計	759,642	764,242	4,600

(*1)1年内償還予定の社債を含んでいます。
(*2)1年内返済予定の長期借入金及び関係会社長期借入金を含んでいます。
当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	0	0	-
(2)売掛金	2,666	2,666	-
(3)リース債権	38,871	46,276	7,405
資産計	41,538	48,943	7,405
(1)短期借入金	-	-	-
(2)社債(*1)	79,995	85,451	5,456
(3)長期借入金(*2)	661,956	656,327	△5,629
負債計	741,952	741,778	△173

(*1)1年内償還予定の社債を含んでいます。
(*2)1年内返済予定の長期借入金及び関係会社長期借入金を含んでいます。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)リース債権
元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
負 債
(1)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(2)社債
市場価格に基づき算定しています。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
なお、政府及び地方公共団体からの無利子借入金(前事業年度の貸借対照表計上額172,406百万円、時価154,431百万円、差額△17,974百万円。当事業年度の貸借対照表計上額164,468百万円、時価146,851百万円、差額△17,616百万円。)が含まれています。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	0	-	-	-
売掛金	3,126	-	-	-
リース債権	1,121	4,748	6,576	27,174
合計	4,247	4,748	6,576	27,174

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	0	-	-	-
売掛金	2,666	-	-	-
リース債権	1,156	4,900	6,786	26,027
合計	3,823	4,900	6,786	26,027

3.社債及び借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	580	-	-	-	-	-
社債	40,000	45,000	-	-	-	34,994
長期借入金	60,882	56,730	147,820	100,434	70,411	202,787
合計	101,462	101,730	147,820	100,434	70,411	237,782

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
社債	45,000	-	-	-	-	34,995
長期借入金	56,740	147,830	100,445	70,421	92,927	193,590
合計	101,740	147,830	100,445	70,421	92,927	228,586