有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	132百万円		140百万円
その他	44		44
繰延税金資産小計	176		184
評価性引当額	△44		△44
繰延税金資産合計	132		140
繰延税金負債
土地原価算入租税公課	△125		△125
関西国際空港用地整備準備金	△32,435		△36,329
繰延税金負債合計	△32,560		△36,454
繰延税金負債の純額	△32,427		△36,314

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の重要な差異の原因の主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
申告差額	△0.8%		0.9%
税率変更による影響	5.0%		-
その他	0.0%		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.8%		32.2%