繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	241,864千円		265,366千円
繰延税金負債合計	△591,894		△534,474
繰延税金資産の純額	86,243		122,125

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/19 9:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	241,864千円		265,366千円
繰延税金負債合計	△615,805		△593,399
繰延税金資産の純額	352,290		841,354

(注)1.評価性引当額が381,145千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社KIMURA,INC.において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことに伴うものであります。

2020/06/19 9:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。当社経営者は、この連結財務諸表の作成に当たりまして、決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間における収益・費用の報告数値に影響を与える事項について、過去の実績や状況に応じ合理的と考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っております。特に、投資の減損、繰延税金資産、貸倒引当金などの重要な会計方針が、当社グループの連結財務諸表の作成において使用される重要な判断と見積りに大きな影響を及ぼすと考えております。将来に生じる実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、当社グループの見積りと異なる可能性があります。

2020/06/19 9:15

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(会計上の見積りを行う上での新型コロナウィルス感染症の影響に関する仮定)
新型コロナウィルス感染症の影響につきましては、2020年6月までには感染拡大が底をうち、2020年9月頃までには通常の社会生活、経済活動に戻るとの仮定のもと、固定資産の減損損失の判定、繰延税金資産の回収可能性の判定等の会計上の見積もりを行っております。

2020/06/19 9:15