有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	5	百万円		5	百万円
未払事業税	2	百万円		0	百万円
有価証券・ゴルフ会員権評価損	149	百万円		149	百万円
吸収分割による子会社株式	1,181	百万円		1,181	百万円
未払役員退職慰労金	3	百万円		-	百万円
その他	4	百万円		51	百万円
繰延税金資産小計	1,346	百万円		1,388	百万円
評価性引当額	△149	百万円		△149	百万円
繰延税金資産合計	1,196	百万円		1,239	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△980	百万円		△955	百万円
その他有価証券評価差額金	△432	百万円		△1,584	百万円
その他	△7	百万円		△5	百万円
繰延税金負債合計	△1,420	百万円		△2,545	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△223	百万円		△1,306	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.9%		△21.4%
その他	0.4%		1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.1%		10.8%