有価証券報告書-第33期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

27.金融資産および金融負債の相殺
金融資産および金融負債について、連結財政状態計算書上での相殺額、および強制可能なマスターネッティング契約または類似の契約の対象であるが金融資産と金融負債の相殺の要件の一部または全部を満たさないため相殺していない金額は、以下の通りです。
強制可能なマスターネッティング契約または類似の契約に関する相殺の権利は、倒産その他の事由により取引先が債務を履行できなくなるなどの特定の状況が発生した場合にのみ強制力が生じるものです。
なお、相殺対象となる主な取引は当社グループが代理店に対して認識している債権および債務です。
当社グループが代理店に対して携帯端末販売による債権と、当社グループが代理店に対するインセンティブとして負担する債務は、金融資産と金融負債の相殺の要件を満たすため連結財政状態計算書において純額にて表示しています。
2018年3月31日

金融資産							(単位:百万円)
	金融資産の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融負債の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融資産の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債権及びその他の債権	128,208		△78,574		49,634		△33,588		16,046
その他の金融資産	61		-		61		-		61
合計	128,269		△78,574		49,695		△33,588		16,107

金融負債							(単位:百万円)
	金融負債の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融資産の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融負債の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債務及びその他の債務	166,395		△78,574		87,821		△33,446		54,375
その他の金融負債	428		-		428		△142		286
合計	166,823		△78,574		88,249		△33,588		54,661

2019年3月31日

金融資産							(単位:百万円)
	金融資産の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融負債の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融資産の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債権及びその他の債権	123,025		△78,968		44,057		△33,111		10,946
その他の金融資産	-		-		-		-		-
合計	123,025		△78,968		44,057		△33,111		10,946

金融負債							(単位:百万円)
	金融負債の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融資産の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融負債の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債務及びその他の債務	173,204		△78,968		94,236		△32,986		61,250
その他の金融負債	294		-		294		△125		169
合計	173,498		△78,968		94,530		△33,111		61,419