流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	269,058千円
固定資産	40,508
資産合計	309,566
流動負債	356,144
固定負債	4,797
負債合計	360,941

(3)会計処理
GROVE㈱が、第三者割当増資による新株発行を行ったことにより持分変動利益65,102千円を計上しております。

2020/06/30 15:43

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の追加取得により新たにGROVE㈱を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	193,395	千円
固定資産	30,170
のれん	131,121
流動負債	△201,273
固定負債	-
非支配株主持分	△10,475
株式の取得価額	142,938
現金及び現金同等物	△65,305
差引:取得による支出	77,632

2020/06/30 15:43

#3 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の売却により㈱Pヴァインが連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに㈱Pヴァイン株式の売却価額と売却による収入は以下のとおりであります。

流動資産	377,662	千円
固定資産	78,896
流動負債	△163,792
固定負債	△90,156
子会社株式売却益	7,389
㈱Pヴァイン株式の売却価額	210,000
㈱Pヴァインの現金及び現金同等物	△108,017
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	101,982

2020/06/30 15:43

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による資金の獲得は、389,916千円(前連結会計年度は404,536千円の獲得)となりました。これは主に、税金等調整前当期純損失により176,638千円、持分変動利益により65,102千円、退職給付に係る負債の減少により108,298千円、役員退職慰労引当金の減少により89,144千円、その他の流動資産の増加により137,858千円、法人税等の支払により86,010千円使用した一方で、減価償却費の計上により222,244千円、無形固定資産償却費の計上により74,725千円、のれん償却額の計上により69,858千円、投資有価証券評価損により60,160千円、売上債権の減少により72,143千円、仕入債務の増加により216,235千円、その他の流動負債の増加により174,745千円、法人税等の還付及び還付加算金の受取により68,980千円獲得したことによるものであります。
また加えて、構造改革の実行に伴い、構造改革費用の支払による157,178千円の使用をいたしております。

2020/06/30 15:43

#5 重要な非資金取引の内容（連結）

当社の連結子会社であったGROVE㈱は、第三者割当増資等により持分比率が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。連結の範囲から除外したことにより減少した資産及び負債の金額は以下のとおりであります。

流動資産	269,058	千円
固定資産	40,508
資産合計	309,566
流動負債	356,144
固定負債	4,797
負債合計	360,941

なお、連結の範囲から除外したことにより減少した現金及び現金同等物の額は、「連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少)」に計上しております。

2020/06/30 15:43