有価証券報告書-第29期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にインターネットサービス事業を行うための設備投資計画に照らして必要な資金を、主に内部留保により調達し、また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。リース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。また、営業債務やリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2)預け金、並びに(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。組合出資金については、組合財産を時価評価できるものには時価評価を行ったうえ、当該時価に対する持分相当額を組合出資金の時価とみなして計上しております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 買掛金、(2)リース債務(流動負債)、並びに(3)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、「資産 (4)投資有価証券その他有価証券」には含まれておりません。
(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 非上場株式については、前連結会計年度において158百万円、当連結会計年度において115百万円減損処理を行っております。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主にインターネットサービス事業を行うための設備投資計画に照らして必要な資金を、主に内部留保により調達し、また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、相手先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、信用状況を把握する体制としております。投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。リース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。また、営業債務やリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価 (百万円) | 差額(百万円) | |
(1) 現金及び預金 | 7,347 | 7,347 | - |
(2) 預け金 | 8,779 | 8,779 | - |
(3) 売掛金 | 13,449 | 13,449 | - |
(4) 投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 704 | 704 | - |
資産計 | 30,280 | 30,280 | - |
(1) 買掛金 | 7,972 | 7,972 | - |
(2) リース債務(流動負債) | 268 | 268 | - |
(3) 未払金 | 1,861 | 1,861 | - |
負債計 | 10,101 | 10,101 | - |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
連結貸借対照表計上額 (百万円) | 時価 (百万円) | 差額(百万円) | |
(1) 現金及び預金 | 8,397 | 8,397 | - |
(2) 預け金 | 8,090 | 8,090 | - |
(3) 売掛金 | 12,148 | 12,148 | - |
(4) 投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 966 | 966 | - |
資産計 | 29,602 | 29,602 | - |
(1) 買掛金 | 6,322 | 6,322 | - |
(2) リース債務(流動負債) | 137 | 137 | - |
(3) 未払金 | 2,131 | 2,131 | - |
負債計 | 8,591 | 8,591 | - |
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2)預け金、並びに(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。組合出資金については、組合財産を時価評価できるものには時価評価を行ったうえ、当該時価に対する持分相当額を組合出資金の時価とみなして計上しております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 買掛金、(2)リース債務(流動負債)、並びに(3)未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、「資産 (4)投資有価証券その他有価証券」には含まれておりません。
(単位:百万円) |
区分 | 前連結会計年度 (平成25年3月31日) | 当連結会計年度 (平成26年3月31日) |
非上場株式(*1) (*2) | 879 | 581 |
(*1) 非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 非上場株式については、前連結会計年度において158百万円、当連結会計年度において115百万円減損処理を行っております。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円) |
1 年以内 | |
預金 | 7,346 |
預け金 | 8,779 |
売掛金 | 13,449 |
合計 | 29,574 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円) |
1 年以内 | |
預金 | 8,397 |
預け金 | 8,090 |
売掛金 | 12,148 |
合計 | 28,635 |