有価証券報告書-第126期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については適正かつ円滑な運用を行い、投機的な取引は行いません。資金調達については、営業債務のほか金融機関等からの借入により行います。
(2)金融商品の内容及びそのリスクとリスク管理体制
①金融資産
営業債権である売掛金は顧客に対する信用リスクを有しておりますが、発生単位ごとに残高管理を行うなど、リスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び信託受益権であり、市場価格の変動リスク及び信用リスク等を有しておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク管理を行っております。これら金融資産のリスク管理は社内規程(「資産運用細則」)を定めて運用しております。
②金融負債
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。短期借入金及び長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の使途は、運転資金及び設備投資に係る資金であります。変動金利借入には金利の変動リスクを有しておりますが、借入金額及び期間などを限定してリスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。非上場株式は時価を合理的に算定できないので含めておりません。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,454,952		1,454,952		―
(2) 売掛金	707,778
貸倒引当金	△1,352
計	706,425		706,425		―
(3) 未収入金	842,181		842,181		―
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,009,951		1,010,113		161
② その他有価証券	3,824,729		3,824,729		―
資産計	7,838,240		7,838,402		161
(1) 買掛金	228,227		228,227		―
(2) 短期借入金	8,036,000		8,036,000		―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	4,144,000		4,144,000		―
(4) 未払金	761,695		761,695		―
(5) 預り金	290,774		290,774		―
(6) リース債務(※2)	2,193,151		2,193,151		―
負債計	15,653,850		15,653,850		―

当事業年度(2020年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,719,015		1,719,015		―
(2) 売掛金	284,114		284,114		―
(3) 未収入金	15,942		15,942		―
(4) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	3,489,036		3,489,036		―
資産計	5,508,109		5,508,109		―
(1) 買掛金	110,151		110,151		―
(2) 短期借入金	380,000		380,000		―
(3) 未払金	712,922		712,922		―
(4) 預り金	166,379		166,379		―
(5) 長期借入金(※1)	9,575,000		9,605,637		30,637
(6) リース債務(※2)	1,975,414		1,978,366		2,952
負債計	12,919,867		12,953,457		33,589

(※1)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(※2)流動負債に含まれている1年以内に返済予定のリース債務を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金及び(3)未収入金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については次のとおりです。
その他有価証券のうち上場株式は取引所の価格によっており、信託受益権は取引金融機関から提示された価格
によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金及び(4)預り金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
算定する方法によっております。
(6)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り
引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	85,602	191,589
敷金及び保証金	340,288	244,906
長期未払金	36,100	―
長期預り保証金	424,500	450,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	―	―	―	―
売掛金	707,778	―	―	―
未収入金	842,181	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 (国債・コマーシャルペーパー)	1,010,000	―	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	2,000,000	―	―	―
合計	4,559,959	―	―	―

当事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	―	―	―	―
売掛金	284,114	―	―	―
未収入金	15,942	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	2,000,000	―	―	―
合計	2,300,056	―	―	―

(注4)有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	8,036,000	―	―	―	―	―
1年内返済予定の 長期借入金	4,144,000	―	―	―	―	―
リース債務	217,737	220,624	222,747	225,224	227,597	1,079,221
合計	12,397,737	220,624	222,747	225,224	227,597	1,079,221

当事業年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	380,000	―	―	―	―	―
長期借入金	50,000	546,000	546,000	546,000	546,000	7,341,000
リース債務	220,624	222,747	225,224	227,597	229,125	850,095
合計	650,624	768,747	771,224	773,597	775,125	8,191,095