有価証券報告書-第124期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については適正かつ円滑な運用を行い、投機的な取引は行いません。資金調達については、営業債務のほか金融機関等からの借入により行います。
(2)金融商品の内容及びそのリスクとリスク管理体制
①金融資産
営業債権である売掛金は顧客に対する信用リスクを有しておりますが、発生単位ごとに残高管理を行うなど、リスクの低減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスク及び信用リスクを有しておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク管理を行っております。これら金融資産のリスク管理は社内規定(「資産運用細則」)を定めて運用しております。
②金融負債
営業債務である買掛金及び未払金並びに預り金は、1年以内の支払期日であります。短期借入金及び長期借入金の使途は、運転資金及び設備投資に係る資金であります。変動金利借入には金利の変動リスクを有しておりますが、借入金額及び期間などを限定してリスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。非上場株式は時価を合理的に算定できないので含めておりません。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注3)参照)。
前事業年度(平成29年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,452,008		1,452,008		―
(2) 売掛金	373,352
貸倒引当金	△349
計	373,002		373,002		―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	309,920		310,038		117
② その他有価証券	1,630,463		1,630,463		―
資産計	3,765,395		3,765,512		117
(1) 買掛金	147,979		147,979		―
(2) 短期借入金	380,000		380,000		―
(3) 未払金	228,659		228,659		―
(4) 預り金	69,604		69,604		―
負債計	826,242		826,242		―

当事業年度(平成30年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,701,419		1,701,419		―
(2) 売掛金	287,113
貸倒引当金	△77
計	287,036		287,036		―
(3) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	9,998		10,034		35
② その他有価証券	1,682,978		1,682,978		―
資産計	3,681,433		3,681,468		35
(1) 買掛金	122,995		122,995		―
(2) 短期借入金	1,700,000		1,700,000		―
(3) 未払金	302,434		302,434		―
(4) 預り金	88,522		88,522		―
(5) 長期借入金	1,680,000		1,680,000		―
(6) リース債務(※)	8,918		8,918		―
負債計	3,902,870		3,902,870		―

(※)流動負債に含まれている1年以内に返済予定のリース債務を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
この時価については次のとおりです。
① 満期保有目的の債券は国債を保有し、その時価は日本証券業協会が公表する「公社債店頭売買参考統計値表」によっております。
② その他有価証券に含まれる上場株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、及び(4)預り金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、変動金利であるため短期間で市場金利を反映していること、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額とほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(6)リース債務
この時価については、市場金利及び当社の信用状態が実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額とほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成29年3月31日	平成30年3月31日
非上場株式	85,602	85,602
敷金及び保証金	469,727	389,361
長期未払金	80,376	36,100
長期預り保証金	316,000	319,500

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	―	―	―	―
売掛金	373,352	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 (国債・コマーシャルペーパー)	300,000	10,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	―	―	―
合計	773,352	10,000	―	―

当事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	―	―	―	―
売掛金	287,113	―	―	―
投資有価証券
満期保有目的の債券 (国債)	―	10,000	―	―
合計	287,113	10,000	―	―

(注4)有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	380,000	―	―	―	―	―
合計	380,000	―	―	―	―	―

当事業年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,700,000	―	―	―	―	―
長期借入金	―	1,680,000	―	―	―	―
リース債務	1,396	1,421	1,446	1,471	1,166	2,015
合計	1,701,396	1,681,421	1,446	1,471	1,166	2,015