有価証券報告書-第122期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については適正かつ円滑な運用を行い、投機的な取引は行いません。短期的な運転資金は、営業債務のほか銀行等金融機関からの借入による調達を行います。
(2)金融商品の内容及びそのリスクとリスク管理体制
①金融資産
営業債権である売掛金は顧客に対する信用リスクを有しておりますが、発生単位ごとに残高管理を行うなど、リスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式及び満期保有目的の債券であり、市場価格の変動リスク及び信用リスクを有しておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク管理を行っております。これら金融資産のリスク管理は社内規定(「資産運用細則」)を定めて運用しております。
②金融負債
営業債務である買掛金及び未払金並びに預り金は、1年以内の支払期日であります。短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であります。変動金利借入には金利の変動リスクを有しておりますが、借入金額及び期間などを限定してリスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。非上場株式は時価を合理的に算定できないので含めておりません。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前事業年度(平成27年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,759,766		1,759,766		-
(2) 売掛金	397,413
貸倒引当金	△1,089
計	396,323		396,323		-
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,009,886		1,009,795		△91
② その他有価証券	2,119,586		2,119,586		-
資産計	5,285,562		5,285,471		△91
(1) 買掛金	149,250		149,250		-
(2) 短期借入金	380,000		380,000		-
(3) 未払金	441,845		441,845		-
(4) 預り金	87,501		87,501		-
負債計	1,058,598		1,058,598		-

当事業年度(平成28年3月31日)

					(単位:千円)
	貸借対照表 計上額		時 価		差 額
(1) 現金及び預金	1,398,362		1,398,362		―
(2) 売掛金	385,668
貸倒引当金	△809
計	384,858		384,858		―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,009,974		1,010,109		134
② その他有価証券	1,659,071		1,659,071		―
資産計	4,452,267		4,452,401		134
(1) 買掛金	151,816		151,816		―
(2) 短期借入金	380,000		380,000		―
(3) 未払金	261,607		261,607		―
(4) 預り金	80,810		80,810		―
負債計	874,234		874,234		―

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については次のとおりです。
① 満期保有目的の債券は国債とコマーシャルペーパーを保有し、国債の時価は日本証券業協会が公表する「公社債店頭売買参考統計値表」によっており、コマーシャルペーパーは取引金融機関から提示された価格によっております。
② その他有価証券のうち上場株式は取引所の価格によっており、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、及び(4)預り金
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	84,382	85,384
敷金及び保証金	445,691	435,131
長期未払金	100,950	49,410
長期預り保証金	322,000	323,500

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,030,000	―	―	―
売掛金	397,413	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 (国債・コマーシャルペーパー)	1,000,000	10,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	500,000	―	―	―
合計	2,927,413	10,000	―	―

当事業年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	―	―	―	―
売掛金	385,668	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 (国債・コマーシャルペーパー)	1,000,000	10,000	―	―
その他有価証券のうち満期があるもの	300,000	―	―	―
合計	1,685,668	10,000	―	―

(注4)有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	380,000	―	―	―	―	―
合計	380,000	―	―	―	―	―

当事業年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	380,000	―	―	―	―	―
合計	380,000	―	―	―	―	―