有価証券報告書-第185期(2025/04/01-2026/03/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント					合計
	ホテル事業				不動産 賃貸事業
	客室	食堂	宴会	その他
帝国ホテル本社	10,852	6,129	11,662	10,336	―	38,981
帝国ホテル大阪	2,421	1,326	3,757	1,619	―	9,124
その他	754	795	―	893	―	2,443
顧客との契約から生じる収益	14,029	8,251	15,419	12,849	―	50,550
その他の収益	―	―	―	1,786	273	2,060
外部顧客への売上高	14,029	8,251	15,419	14,636	273	52,610

(注)その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(単位:百万円)

	報告セグメント					合計
	ホテル事業				不動産 賃貸事業
	客室	食堂	宴会	その他
帝国ホテル本社	11,862	6,250	12,256	10,941	―	41,310
帝国ホテル大阪	2,772	1,397	4,054	1,722	―	9,947
その他	945	859	―	991	―	2,796
顧客との契約から生じる収益	15,580	8,507	16,311	13,655	―	54,054
その他の収益	―	―	―	1,811	401	2,212
外部顧客への売上高	15,580	8,507	16,311	15,466	401	56,267

(注)その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入等であります。
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項(5)重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1)契約負債の残高等
顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	3,524	3,010
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	3,010	3,614
契約負債(期首残高)	927	890
契約負債(期末残高)	890	897

連結貸借対照表において顧客との契約から生じた債権は「売掛金」に該当し、契約負債は、「前受金」及び「流動負債その他」に含まれております。前連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は830百万円であります。また、当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は793百万円であります。契約負債は、客室、食堂、宴会及びそれらに付帯するサービスの提供に対する前受金に主に関係するものです。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
未充足(又は部分的に未充足)の履行義務に配分した取引価格の金額及びそのうち将来認識されると見込まれる期間は以下のとおりであります。なお、当社グループでは、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、商品券等の契約期間が1年超の契約は注記の対象に含めており、契約期間が1年以内の契約は注記の対象に含めておりません。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
1年以内	115	110
1年超	115	82
合計	230	193