- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(3) セグメント負債の調整額△533百万円は、セグメント間取引の消去であります。
(4) その他の項目における減価償却費の調整額△19百万円及び有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△18百万円は、セグメント間取引の消去であります。
3.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2016/06/20 15:48- #2 セグメント表の脚注（連結）
(3) セグメント負債の調整額△480百万円は、セグメント間取引の消去であります。
(4) その他の項目における減価償却費の調整額△31百万円及び有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額△115百万円は、セグメント間取引の消去であります。
4.セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2016/06/20 15:48- #3 リース取引関係、連結財務諸表（連結）
(注) 取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、一部のリース物件を除き支払利子込み法により算定しております。
2016/06/20 15:48- #4 事業用土地の再評価に関する注記（連結）
・再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令119号)第2条第4号に定める路線価及び路線価のない土地は第2条第3号に定める固定資産税評価額に基づいて、奥行価格補正等の合理的な調整を行って算出しております。
・再評価を行った年月日
2016/06/20 15:48- #5 会計上の見積りの変更、財務諸表（連結）
(会計上の見積りの変更)
当事業年度において、ホテルオークラ東京の本館建替計画の推進が決定しました。これにより、利用不能となる有形固定資産について、耐用年数を残存使用見込期間まで短縮しております。
この変更に伴い、当事業年度の減価償却費が5,780百万円増加し、営業利益、経常利益および税引前当期純利益がそれぞれ同額減少しております。
2016/06/20 15:48- #6 会計上の見積りの変更、連結財務諸表（連結）
(会計上の見積りの変更)
当連結会計年度において、ホテルオークラ東京の本館建替計画の推進が決定しました。これにより、利用不能となる有形固定資産について、耐用年数を残存使用見込期間まで短縮しております。
この変更に伴い、当連結会計年度の減価償却費が6,554百万円増加し、営業利益、経常利益、および税金等調整前当期純利益がそれぞれ同額減少しております。
2016/06/20 15:48- #7 固定資産の減価償却の方法
- 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
建物(建物附属設備を除く)については定額法を、その他の資産については定率法を採用しております。
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年間)に基づいております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
(4) 長期前払費用
均等償却を実施しております。2016/06/20 15:48 - #8 固定資産売却益の注記（連結）
- 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度
(自 平成26年4月1日
至 平成27年3月31日) | 当連結会計年度
(自 平成27年4月1日
至 平成28年3月31日) |
| 土地 | ― | 百万円 | 6,258 | 百万円 |
| その他 | ― | 〃 | 0 | 〃 |
| 計 | ― | 百万円 | 6,258 | 百万円 |
2016/06/20 15:48 - #9 固定資産除却損の注記（連結）
- 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度
(自 平成26年4月1日
至 平成27年3月31日) | 当連結会計年度
(自 平成27年4月1日
至 平成28年3月31日) |
| 建物及び構築物 | 60 | 百万円 | 17 | 百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 4 | 〃 | 3 | 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 44 | 〃 | 39 | 〃 |
| 建設仮勘定 | ― | 〃 | 26 | 〃 |
| その他 | 0 | 〃 | 1 | 〃 |
| 計 | 109 | 百万円 | 87 | 百万円 |
2016/06/20 15:48 - #10 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
(2) 有形固定資産
2016/06/20 15:48- #11 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2016/06/20 15:48- #12 税効果会計関係、財務諸表（連結）
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度(平成27年3月31日) | 当事業年度(平成28年3月31日) |
|
| (2) 固定資産 | | | | |
| 貸倒引当金 | 164 | 〃 | 148 | 〃 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
- #13 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(平成27年3月31日) | 当連結会計年度(平成28年3月31日) |
|
| (2) 固定資産 | | | | |
| 退職給付に係る負債 | 1,180 | 〃 | 1,160 | 〃 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
- #14 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度末における流動資産の残高は、26,006百万円と前期比11,178百万円増加しました。これは固定資産売却等で現金及び預金が10,212百万円増加したことが主な要因です。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、82,703百万円と前期比11,797百万円減少しました。これは、有形固定資産がホテルオークラ東京本館建物償却により13,317百万円減少し、無形固定資産では借地権が1,899百万円増加し、投資その他の資産では投資有価証券が999百万円減少し、繰延税金資産が843百万円増加したことが主な要因です。
2016/06/20 15:48- #15 追加情報、財務諸表（連結）
(追加情報)
ホテルオークラ東京本館の土地の一部を売却したことに伴い固定資産売却益6,258百万円を計上し、当該売却土地に対応する土地再評価差額金7,870百万円を繰越利益剰余金に振替えております。また、租税特別措置法を適用し、税効果4,076百万円控除後の9,235百万円を固定資産圧縮特別勘定積立金として積立てております。
2016/06/20 15:48- #16 追加情報、連結財務諸表（連結）
(追加情報)
ホテルオークラ東京本館の土地の一部を売却したことに伴い固定資産売却益6,258百万円を計上し、当該売却土地に対応する土地再評価差額金7,870百万円を利益剰余金に振替えております。また、租税特別措置法を適用し、税効果4,076百万円控除後の9,235百万円を利益剰余金(固定資産圧縮特別勘定積立金)として積立てております。
2016/06/20 15:48- #17 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）
- 形固定資産(リース資産を除く)
主として定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は5～50年であります。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、借地権については、契約期間(70年)に基づいております。また、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年間)に基づいております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファインナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の適用初年度開始前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。2016/06/20 15:48
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
