繰延税金負債

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※2 土地の再評価
土地の再評価に関する法律(1998年3月31日公布法律第34号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該再評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。
・再評価の方法

2024/06/28 14:54

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△218	百万円	△212	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2024/06/28 14:54

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	2,204	百万円	3,970	百万円
繰延税金負債との相殺	△999	百万円	△913	百万円
繰延税金資産の純額	1,204	百万円	3,056	百万円

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△226	百万円	△219	百万円
特別償却準備金	△838	〃	△687	〃
固定資産圧縮特別勘定準備金	△7,555	〃	△7,555	〃
その他有価証券評価差額金	△992	〃	△857	〃
その他	△366	〃	△174	〃
繰延税金負債合計	△9,978	百万円	△9,493	百万円
繰延税金資産との相殺	999	百万円	913	百万円
繰延税金負債の純額	△8,979	百万円	△8,580	百万円

(注)1 評価性引当額が2,461百万円減少しております。この減少の主な内容は、一部の連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したこと等によるものであります。

2024/06/28 14:54

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、50,423百万円と前連結会計年度と比べ9,855百万円増加しました。長期借入金が12,055百万円増加した一方で、繰延税金負債が398百万円減少し、リース債務が1,508百万円減少したことが主な要因です。
(純資産)

2024/06/28 14:54