有価証券報告書-第96期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金に限定し、資金調達については銀行借入により行っております。売掛債権は必要な与信管理を行い、早期回収に努めており、ほとんどの債権は1ヶ月以内の入金期日であります。投資有価証券は株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。投資有価証券は、株式であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である買掛金、未払金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で9年後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、売掛債権管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における管理担当が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
当期の決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクにさらされる金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経理担当が適時に資金繰計画を作成・更新することなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	397,665	397,665	―
(2) 売掛金	532,819	532,819	―
(3) 投資有価証券	59,965	59,965	―
その他有価証券	59,965	59,965	―
資産計	990,450	990,450	―
(1) 買掛金	303,971	303,971	―
(2) 短期借入金	150,000	150,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	975,420	975,420	―
(4) リース債務(流動)	19,422	19,422	―
(5) 未払金	542,221	542,221	―
(6) 未払費用	203,072	203,072	―
(7) 預り金	71,493	71,493	―
(8) 長期借入金	13,635,512	13,414,347	△221,164
(9) リース債務(固定)	42,207	41,473	△733
(10) 長期未払金	75,488	75,341	△146
負債計	16,018,807	15,796,763	△222,044
デリバティブ取引	―	―	―

当事業年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	333,656	333,656	―
(2) 売掛金	555,108	555,108	―
(3) 投資有価証券	60,415	60,415	―
その他有価証券	60,415	60,415	―
資産計	949,181	949,181	―
(1) 買掛金	325,502	325,502	―
(2) 短期借入金	500,000	500,000	―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	1,055,420	1,055,420	―
(4) リース債務(流動)	30,993	30,993	―
(5) 未払金	633,284	633,284	―
(6) 未払費用	205,117	205,117	―
(7) 預り金	73,369	73,369	―
(8) 長期借入金	12,960,092	12,745,204	△214,887
(9) リース債務(固定)	150,826	138,972	△11,853
(10) 長期未払金	79,217	78,243	△974
負債計	16,013,823	15,786,107	△227,715
デリバティブ取引	―	―	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」注記を参照下さい。
負 債
(1) 買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)リース債務(流動)、(5)未払金、(6)未払費用、(7)預り金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金、(9) リース債務(固定)、(10)長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記項目(デリバティブ取引関係)を参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年12月31日	平成26年12月31日
(1) 非上場株式 その他有価証券	10,000	10,000
(2) 差入保証金	59,297	71,390
(3) 長期預り保証金	857,064	853,384

(1) 非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが困難と認められるため、「資産(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(2) 差入保証金については、主に不動産賃借契約に係る敷金・保証金であります。これらについては、退去の予定を合理的に見積ることができないことにより、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが困難と認められるため、本表には含めておりません。
(3) 長期預り保証金については、ホテル内店舗に係るテナントからの受入敷金・保証金であります。これらについては、市場価格がなく、かつ退去の予定を合理的に見積ることができないことにより、将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが困難と認められるため、本表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	397,665	―	―	―
売掛金	532,819	―	―	―
合計	930,484	―	―	―

当事業年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	333,656	―	―	―
売掛金	555,108	―	―	―
合計	888,765	―	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	150,000	―	―	―	―	―
長期借入金	975,420	975,420	10,780,420	175,420	1,570,420	133,832
リース債務	19,422	15,429	14,324	9,907	1,871	674
長期未払金	21,893	22,419	22,957	22,209	1,382	―
合計	1,166,735	1,013,268	10,817,702	207,536	1,573,673	134,506

当事業年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	500,000	―	―	―	―	―
長期借入金	1,055,420	10,860,420	255,420	1,650,420	145,420	48,412
リース債務	30,993	30,336	26,383	18,826	17,275	58,004
長期未払金	22,758	23,303	22,560	1,740	60	―
合計	1,609,172	10,914,059	304,364	1,670,986	162,755	106,416