有価証券報告書-第107期(2025/04/01-2026/03/31)

(収益認識関係)
(1) 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

					(単位:千円)
	宿泊部門	宴会部門	レストラン 部門	その他	合計
室料売上	3,545,340	335,500	11,951	-	3,892,793
料理売上	-	1,270,628	1,584,686	1,769	2,857,084
飲料売上	5,359	291,200	244,910	-	541,470
雑貨売上	37,213	257,392	30,520	58,677	383,804
その他	516,883	431,693	256,775	121,272	1,326,624
顧客との契約から生じる収益	4,104,797	2,586,414	2,128,844	181,719	9,001,776
その他の収益	-	-	-	356,977	356,977
外部顧客への売上高	4,104,797	2,586,414	2,128,844	538,697	9,358,753

当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

					(単位:千円)
	宿泊部門	宴会部門	レストラン 部門	その他	合計
室料売上	3,671,075	382,509	12,616	-	4,066,202
料理売上	-	1,423,860	1,554,918	2,403	2,981,182
飲料売上	5,305	307,659	252,076	-	565,042
雑貨売上	29,495	294,927	24,216	62,677	411,317
その他	543,185	481,895	260,103	119,047	1,404,231
顧客との契約から生じる収益	4,249,062	2,890,852	2,103,931	184,129	9,427,975
その他の収益	-	-	-	344,137	344,137
外部顧客への売上高	4,249,062	2,890,852	2,103,931	528,266	9,772,113

(2) 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)5 収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
(3) 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
① 契約負債の残高等 (単位:千円)

	前事業年度		当事業年度
	期首残高	期末残高	期首残高	期末残高
顧客との契約から生じた債権
売掛金	592,794	527,951	527,951	605,778
合計	592,794	527,951	527,951	605,778
契約負債
前受金	61,730	129,393	129,393	112,846
前受収益	21,480	22,729	22,729	24,616
合計	83,211	152,123	152,123	137,463

契約負債は、宿泊、宴会、レストラン及びこれらに付随するホテルサービスについて、顧客から受け取った前受金及び顧客に販売したギフト券等であり、貸借対照表における「流動負債」の「前受金」及び「前受収益」に含まれております。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
前事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、73,074千円であります。また、前事業年度において、契約負債が減少した主な要因は宴会前受金及びギフト券の収益認識によるものであり、契約負債が増加した主な要因は新たな宴会前受金の受け取り及びギフト券の発行によるものであります。過去の期間に充足した履行義務から、前事業年度に認識した収益(主に、取引価格の変動)の額に重要性はありません。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、144,060千円であります。また、当事業年度において、契約負債が減少した主な要因は宴会前受金及びギフト券の収益認識によるものであります。過去の期間に充足した履行義務から、当事業年度に認識した収益(主に、取引価格の変動)の額に重要性はありません。
② 残存履行義務に配分した取引価格 当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。
前事業年度末において未充足の履行義務(ギフト券等)は、29,309千円であり、期末日後1年以内に40%、残り60%がその後1年以内に収益として認識されると見込んでおります。
当事業年度末において未充足の履行義務(ギフト券等)は、37,523千円であり、期末日後1年以内に30%、残り 70%がその後1年以内に収益として認識されると見込んでおります。