繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)	当事業年度(2024年2月29日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,236百万円	13,318百万円
繰延税金負債合計	11,604百万円	18,685百万円
繰延税金負債の純額	8,620百万円	15,362百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2024/05/23 16:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産合計	8,236	百万円	9,150	百万円
繰延税金負債との相殺額	△4,712	百万円	△6,087	百万円
繰延税金資産の純額	3,523	百万円	3,062	百万円
繰延税金負債
未収事業税	0	百万円	28	百万円
繰延税金資産との相殺額	△4,712	百万円	△6,087	百万円
繰延税金負債の純額	10,428	百万円	21,527	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/05/23 16:00

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における財政状態は、前連結会計年度末と比較して、総資産は81,729百万円増加し、615,826百万円となりました。これは主に、現金及び預金で5,526百万円、現先短期貸付金で29,999百万円の減少がありましたが、受取手形、売掛金及び契約資産で9,153百万円、建物及び構築物(純額)で18,682百万円、土地で24,064百万円、投資有価証券で45,676百万円の増加があったこと等によるものです。
負債では前連結会計年度末から20,665百万円増加し、131,071百万円となりました。これは主に、未払法人税等で2,219百万円、繰延税金負債で11,098百万円、長期預り保証金で2,195百万円の増加があったこと等によるものです。
純資産は前連結会計年度末と比較して61,064百万円増加し、484,755百万円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益45,283百万円の計上及び剰余金の配当10,494百万円等による利益剰余金35,696百万円の増加の他に、その他有価証券評価差額金で17,123百万円の増加があったこと等によるものです。

2024/05/23 16:00