半期報告書-第57期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりである。
なお、時価を把握する事が極めて困難と認められるものは、次表には含めていない。((注2)を参照)
前事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	847,248	847,248	-
有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 その他の有価証券	498,245 192	502,620 192	4,374 -

当中間会計期間(平成27年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
現金及び預金	818,735	818,735	-
有価証券及び投資有価証券 満期保有目的の債券 その他の有価証券	600,039 210	599,555 210	△484 -

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
①現金及び預金
これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっている。
②有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっている。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区 分	平成26年12月31日	平成27年6月30日
敷金及び保証金 *1	72,875	72,875
入会金預り金 *2	339,600	339,600
会員預り保証金 *2	2,184,000	2,180,000

*1 敷金及び保証金は、市場価格がなく、かつ、退去予定がないことから将来キャッシュ・フローを合理的
に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象として
いない。
*2 入会金預り金及び会員預り保証金は、償還期限が定められていないことから将来キャッシュ・フローを
合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象
としていない。